Извършване на плащанията по договорите

4.1. Искания за плащане на безвъзмездна финансова помощ

В утвърдения ПНУИОТП са регламентирани процедурите и дейностите по плащанията.

4.1.1. Бенефициентът представя в УО искане за авансово плащане стандартен формат⁴⁹ до размера на авансовото плащане, определен в договора за отпускане на БФП.

Авансовите плащания по проекта се използват от бенефициентите за оборотни финансови средства до приключване на проекта. Бенефициентите гарантират авансовите плащания към изпълнители по проектите чрез изисквани и издадени към договорите за услуги/доставки/строителство банкови гаранции за авансово плащане.

Искането за авансово плащане се придружава от Контролен лист за искане за авансово плащане от бенефициент по ОПТ. ⁵⁰

В съответствие с подписаните Оперативни споразумения⁵¹ на УО с „Метрополитен” ЕАД и ДП „НКЖИ” от 2008 г. за „Проект за разширение на Софийското метро, Втори метродиаметър – І етап: участък Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх” като инфраструктурен проект над 1 млн. лв. авансът е до 10 на сто от размера на БФП и за проект „Техническа помощ за подготовка на проект "Изграждане на интермодален терминал в гр. София" - фаза 1” авансът е 20 на сто от размера на БФП.

4.1.2. Исканията за междинни/окончателни плащания се представят от бенефициента в УО при наличие на реално извършени и потвърдени от бенефициента разходи.

Всяко Искане за междинно/окончателно плащане от бенефициента се изготвя съгласно стандартен образец⁵² като се придружава със следните документи: заверени копия на фактури и/или други документи; заверени копия от банкови документи за извършени плащания; заверени копия от документи, доказващи изпълнението на дейности, свързани с извършените разходи, както и документи за тяхното приемане от страна на бенефициента; заверени копия от банкови гаранции по договори с изпълнители; заверени копия от документи, удостоверяващи извършени от бенефициента проверки на място; заверени копия от документи за извършени контролни процедури от бенефициента; заверено копие от акта за регистрация по ЗДДС и т.н.

Общият размер на извършените от УО авансови и междинни плащания към бенефициентите не може да надхвърля 90 на сто за инфраструктурни проекти на стойност над 1 млн. лв. и 80 на сто за всички останали проекти от общите допустими разходи, финансирани чрез безвъзмездна финансова помощ.

Размерът на окончателното плащане се изчислява като от верифицираните общи допустими разходи по проекта, финансирани чрез безвъзмездна финансова помощ, се приспаднат извършените авансови и междинни плащания.

4.2. Плащания

Плащанията към бенефициентите по ОПТ се осъществяват чрез откриване в структурата от кодовете в СЕБРА на отделен десетразряден код на всеки бенефициент. През този код бенефициентът инициира бюджетни платежни нареждания за плащане на БФП на изпълнителите по договорите за изпълнение на съответните проекти.

Изпълнителят по договор издава на Бенефициента фактура в съответствие с условията на договора. Бенефициентът след проверка на приемливостта на разходите изпраща искането за плащане на УО, който, след верификация на докладваните разходи, одобрява съответния размер на БФП. За одобрената безвъзмездна финансова помощ УО залага лимит в СЕБРА по десетразрядния код на бенефициента, в рамките на който могат да бъдат извършвани директни плащания към доставчици по проекта⁵³ и/или да бъдат възстановени предварително изразходвани средства по проекта от собствения бюджет на бенефициента.

Управляващият орган по ОПТ, използвайки автоматизираната система на БНБ за Интернет банкиране на разпоредители с бюджетни кредити, извършва плащания на безвъзмездна финансова помощ по ЕФРР и КФ на ЕС и кореспондиращото национално съ-финансиране въз основа на електронно инициирано бюджетно платежно нареждане⁵⁴.
4.2.1. По „Проект за разширение на Софийското метро, Втори метродиаметър – І етап: участък Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх” размерът на платената БФП е 362 206 777 лв.

Общият размер на авансовите плащания по сключения договор е 36 220 759 лв. или 10 на сто от БФП.⁵⁵

Общата стойност на извършените междинни плащания е в размер на 289 766 073 лв. Платената БФП в окончателното плащане по сключения договор с „Метрополитен“ ЕАД възлиза на 36 219 944 лв. (изчислена като разлика от верифицираните общи допустими разходи, финансирани от БФП и извършените авансови и междинни плащания). ⁵⁶
4.2.2. По проект „Техническа помощ за подготовка на проект "Изграждане на интермодален терминал в гр. София" - фаза 1” размерът на БФП е 500 000 лв.

Отпуснат е лимит по искане за авансово плащане в размер на 100 000 лв. (или 20 на сто от БФП).⁵⁷Общият размер на плащанията по сключените договори е 49 768 лв.⁵⁸

Общият бюджет на приоритетна ос 3 е 412 863 589 лв. Изплатените средства по двата проекта е в размер на 362 256 545 или средното изпълнение е 87,74 на сто. Високият процент на усвояването на БФП се дължи на изпълнението на „Проект за разширение на Софийското метро, Втори метродиаметър – І етап: участък Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх”. Договорената БФП в размер на 362 207 592 лв. (която е 87,73 на сто от бюджета на ос 3) е усвоена от бенефициента „Метрополитен” ЕАД в пълен размер⁵⁹.

По проект „Техническа помощ за подготовка на проект „Изграждане на интермодален терминал в гр. София” – фаза 1” договорената БФП е 500 000 лв.(0,12 на сто от бюджета на ос 3). Във „Финансовото разпределение на разходите”⁶⁰ за БФП, за извършването на ОВОС са разчетени 300 232 лв. (60,05 на сто БФП). Впоследствие се оказва, че не е необходимо изготвянето на такава оценка, което се отразява на финансовото изпълнение на проекта. Изплатени са 49 768 лв., т.е. от бенефициента НКЖИ са усвоени едва 9,95 на сто от БФП. Това се дължи на факта, че проект „Изграждане на интермодален терминал в гр. София” отпада за финансиране от този програмен период на ОПТ.

1.1. Докладване от бенефициента

Бенефициентите по проектите изготвят и изпращат на УО за одобрение месечни, шестмесечни (отпадат през 2011 г.⁶¹) и годишни доклади за напредъка, както и окончателните доклади по проектите по определен формат⁶², съдържащ задължителни полета за всички основни дейности по проекта.

Месечният доклад за напредъка на проекта заедно с контролен лист по определени формати следва да се изпрати на УО до петия работен ден на следващия месец.

Управляващият орган прави проверка на постъпилите доклади до 5 работни дни от резолюцията на директора, като се изготвя контролен лист по даден формат за тази дейност, с който докладът се одобрява, връща се за преработка или се отправят препоръки за подобрение.

През одитирания период по двата проекта са изготвени и представени на УО следните доклади за напредъка:

По проекта Техническа помощ за подготовка на проекти ”Изграждане на интермодален терминал в гр. София” фаза І по 7 от представените 17 доклада за напредъка са направени препоръки за подобрение, а останалите 10 са директно одобрени.⁶³

По проект „Разширение на Софийското метро, втори метродиаметър - І етап: участък пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх” по 9 от представените 39 доклада за напредъка са направени препоръки за подобрение, а останалите 30 са директно одобрени. Изпратеният в срок месечен доклад за напредъка за м. април 2011 г. е одобрен от УО със закъснение.⁶⁴

Контролните листа са коректно попълвани и съдържат необходимите подписи.

Изключение правят контролните листа към докладите за напредъка на проекта за разширение на метрото от м. април до м. октомври 2011 г. включително, където графата „Контрол” не е проверена/попълнена и подписана за втора контрола. Допуснатите пропуски в процедурата по мониторинг на изпълнението на проектите по приоритетна ос 3 се дължат на предприемането на структурни промени в Дирекция „КПП” през м. февруари 2011 г.⁶⁵ Неспазването на контролната процедура намалява ефективността на осъществената от УО контролна дейност. Допуснатите пропуски в процедурата по мониторинг са единични и временни по своя характер и представляват само част от цялостния процес на мониторинг.
Дейностите и процедурите, прилагани от УО в изпълнение на задълженията му по мониторинг на изпълнението на проектите по приоритетна ос 3, отговарят на изискванията на нормативните и вътрешните актове за управление и изпълнение на ОПТ.
1.2. Осъществени проверки на място:

За извършването на проверките на място УО изготвя Годишни планове за проверки на място.⁶⁶

За одитирания период по проект ”Техническа помощ по проект „Изграждане на интермодален терминал в гр. София” фаза І” е планирана и проведена една проверка на място; по проект „Разширение на Софийското метро, втори метродиаметър - етап І: участък Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх” са планирани и проведени 8 проверки на място. Допълнително планирани и извънредни проверки на място не са провеждани. ⁶⁷

Докладите и контролните листа от всички проверки на място са съставени, попълнени и подписани. За изпълнение на препоръките от всяка проверка на място бенефициентите изготвят и представят в УО планове в съответствие изискванията.

Всеки доклад за проверка на място съдържа раздел, в който се анализира изпълнението на препоръките от предходните проверки на място. Всички препоръки от проверките на място са изпълнени на различни етапи от изпълнението на проектите и намират отражение и в докладите за техния напредък. ⁶⁸
Дейностите и процедурите, прилагани от УО в изпълнение на задълженията му по провеждане на проверки на място на проектите по приоритетна ос 3, отговарят на изискванията на нормативните и вътрешни актове за управление и изпълнение на ОПТ.
1.3. Извършени оценки на ОПТ

Оперативна програма „Транспорт“ е предмет на оценка, която има за цел да подобри качеството, ефективността и съвместимостта на помощта от европейските фондове и изпълнението на Оперативната програма. Процесът на оценяване е дейност на ниво програма, който се извършва преди, по време и след края на програмния период⁶⁹. Всички оценки се извършат от независими експерти. Бюджетът за дейностите по оценката се покрива от приоритетна ос „Техническа помощ” на ОПТ.

В съответствие с Регламент (EO) № 1083/2006 на Съвета и Регламент (ЕО) № 1828/2006 на Комисията, от УО е разработен Индикативен план за оценка на Оперативна програма „Транспорт” , одобрен от министъра на транспорта, в който е определена рамката за оценка на ОПТ.

Изготвените оценителни доклади имат за цел да подобрят качеството, ефективността, въздействието, устойчивостта и съответствието на помощта, предоставяна от Кохезионния фонд, Европейския фонд за регионално развитие и националния бюджет.

През 2011 г. са извършени първите оценки на ОПТ по сключени договори с трима различни изпълнители за провеждането на четирите планирани оценки на програмата.

Със Заповед № РД-08-401 от 18.08.2011 г. министърът на транспорта, информационните технологии и съобщенията учредява Управляващ комитет (УК) по проект „Независими оценки на ОПТ 2007 -2013 през 2010 и 2011 г.”, който да ”разглежда, обсъжда, представя коментари и/или искания за изменения и/или допълнения на разработките и одобрява работните планове за отделните оценки, проектите на окончателните оценителни доклади и окончателните оценителни доклади на външните оценители”. На свои заседания Управляващият комитет предлага ревизираните оценителни доклади да бъдат приети.⁷⁰

Директорът на дирекция „КПП” посочва, че „окончателните оценителни доклади се одобряват от УК”, а „приемането на работата на изпълнителите на договорите се извършва от заместник-ръководителя на УО въз основа на мотивиран доклад от ръководителя на звеното за изпълнение на проекта.”⁷¹

Съществува несъответствие в терминологията относно правомощията на УК в различните документи. Посочената заповед изисква УК „да одобрява окончателните оценителни доклади”. В протоколите от заседанията на УК е записано, че „УК предлага … окончателният оценителен доклад …. да бъде приет.”

Необходимо е УО да предприеме мерки за използване на единна и недвусмислена терминология в различните актове, засягащи процедурите по оценка на ОПТ.⁷²

В началото на 2012 г. са проведени заключителни срещи с изпълнителите по отделните оценки, в рамките на които са обсъдени отправените от тях препоръки. В хода на срещите е констатирано, че съществена част от препоръките в първите три оценителни доклада вече са изпълнени или са в процес на изпълнение от УО и бенефициентите по ОПТ. На своето 11 заседание на 08.12.2011 г. КН на ОПТ обсъжда докладите за извършените оценки.⁷³

Изготвените през одитирания период оценки на ОПТ са следните⁷⁴:

1.3.1. Оценка „Изследване на процеса на изпълнение на проекти на ниво крайни бенефициенти”

Един от основните изводи в доклада на оценителя е, че всички бенефициенти по ОПТ имат изградени вътрешни структури, които осигуряват в добра степен процесите по подготовка, изпълнение, управление, наблюдение и контрол на проектите по програмата. Анализът на консултанта сочи, че при изпълнение на процедурите за подготовка на проекти, УО на ОПТ има най-висока степен на ефективност, следван от Агенция „Пътна инфраструктура“ и НКЖИ.

В рамките на извършената оценка, като пример за добра практика е идентифициран изпълняваният от „Метрополитен” ЕАД проект за разширение на Софийското метро. Успехът на проекта се дължи на създадената добра организация от страна на бенефициента за оценка на риска, разработената двойна система на мониторинг и контрол, както и ангажираността на всички участници в процесите на изпълнение и управление на проекта.

1.3.2. Междинна оценка на напредъка и цялостното изпълнение на програмата.

Консултантът е идентифицирал като проблем неравномерното изпълнение в рамките на отделните приоритетни оси по ОПТ. В периода на оценката не е отчетен напредък по отношение на проектите за мултимодален транспорт на товари по Приоритетна ос 3.

Основните проблеми, които бенефициентите срещат при изпълнението на проектите по ОПТ са свързани с отчуждаването, получаването на строителни и екологични разрешителни, както и трудности, свързани с осигуряването на финансирането на проектите. В тази връзка оценителят е препоръчал да се предприемат действия за обсъждане на някои важни промени по отношение на правната и институционалната среда на изпълнение на ОПТ, като например нормативни промени, които да предвиждат „ускорено” администриране на проекти, финансирани от ЕС, от страна на лицензиращите органи.⁷⁵

1.3.3. Оценка на системата за наблюдение на ОПТ

Един от основните изводи в доклада на оценителя е, че системата за наблюдение на проектите по ОПТ е постигнала висока ефективност. Според доклада мониторинговата система има ясно установена структура, участници, правила и отговорности, които като цяло отговарят на изискванията на регламентите на Европейската комисия за управление на Структурните фондове и Кохезионния фонд и на националните нормативни документи. Оценителният доклад изтъква, че УО на ОПТ има ясни процедурни правила за оценка на риска и утвърдена методология, която позволява идентификация на рисковите фактори, анализ и изготвяне на превантивни мерки, а също така отчитане на ефекта на управление на риска. Проверките на място се провеждат спрямо заложените изисквания и отговарят на основните си цели Те се считат за ефективен механизъм за наблюдение, както от Управляващия орган, така и от бенефициентите.

Отправят се препоръки за актуализиране на системата от индикатори и на методологията за изчисление на индикаторите по програмата; преразглеждане на базовите и целевите стойности на индикаторите; актуализация на времевата рамка на индикаторите. Консултантът е констатирал подобряване на качеството на докладване, но и наличие на слабости по отношение на ефективна работа с информацията.⁷⁶

1.3.4. Оценка на интегрирането на хоризонталните принципи в управлението, мониторинга и изпълнението на ОПТ 2007 – 2013 г.

Оценката има за цел да подобри качеството, ефективността, въздействието, устойчивостта и съответствието на помощта, предоставяна от Кохезионния фонд, Европейския фонд за регионално развитие и националния бюджет.⁷⁷

Основно средство за измерване на постигнатите резултати по ОПТ са годишните доклади, които се изготвят от отдел „Мониторинг, информация и комуникация” в УО⁷⁸. Докладът съдържа информация за действителния напредък по изпълнението на ОПТ, с определено съдържание,⁷⁹ и се одобрява от КН на ОПТ.

В срок от 10 работни дни след приемането от КН, но не по-късно от 30 юни, одобреният доклад се изпраща официално на ЕК чрез Централно координационно звено (ЦКЗ), като се използва системата SFC2007. За одитирания период са изготвени три Годишни доклада за изпълнението на ОПТ съответно за 2009 г., 2010 г. и 2011 г.
Годишните доклади за изпълнението на ОПТ са разгледани и приети на заседания на КН, и са изпратени в срок на ЕК. Формата и съдържанието им съответстват на нормативните изисквания.
3. Комитет за наблюдение

Комитетът за наблюдение (КН) е отговорен за наблюдението и успешното изпълнение на ОПТ, както и на целите и мерките, заложени в нея. ⁸⁰. Той следи за ефективността и качеството на изпълнение на ОПТ. Редът за работа на КН е уреден с Процедурни правила.

Заседанията на КН на ОПТ се свикват най-малко два пъти в годината. В случай на необходимост, могат да бъдат насрочвани и извънредни заседания.

Всяка година са провеждани две заседания на КН на ОПТ. Едно заседание на КН се състои от експертна сесия и официална част. За одитирания период са проведени 8 заседания. На заседанията присъства представител на ЕК, който участва в КН в качеството на наблюдател⁸¹.

Съгласно т. 6.3 от ПНУИОПТ председател на КН на ОПТ е заместник-министърът на транспорта, информационните технологии и съобщенията, в чийто ресор се намира Управляващият орган на ОПТ. От 2009 г. ръководител на УО е министърът на транспорта, който изпълнява и функциите на председател на КН, в несъответствие с разпоредбата на чл. 8, ал. 2 от ПМС № 182⁸² от 21.07.2006 г. за създаване на КН.⁸³
4. Изпълнение на утвърдените индикатори по приоритетна ос 3 и по проектите

Съгласно Раздел 9 „Програмни индикатори” на ОПТ от 2007 г.⁸⁴, индикаторите за наблюдение и контрол на ниво приоритетни оси на ОПТ са три вида: за въздействие, за резултат и за постижение/изпълнение. Индикаторите са посочени по мерни единици, базова стойност и целеви стойности до 2013 г. В програмата са заложени индикатори, които отчитат изпълнението на двата проекта (първи и втори етап от изграждането на метрото), финансирани по първа и трета приоритетни оси. С изменението на ОПТ, прието с решение на КН от м. декември 2010 г.⁸⁵, са актуализирани индикаторите, които отчитат изпълнението на проекта за разширението на метрото в София за двата проекта, съответно в първа и трета приоритетни оси. В приоритетна ос 3 остават стойностите на индикаторите, които се отнасят единствено за проекта за етап І от разширението на Софийското метро, с изключение на двата индикатора за резултат - средна скорост на градския транспорт по централни маршрути и капацитет на метро системата, чиято целева стойност е кумулативна за двата етапа, финансирани по приоритетни оси 1 и 3. Изменението на ОПТ, в т.ч. и актуализацията на индикаторите на програмата, е одобрено с Решение на ЕК от 11.11.2011 г.⁸⁶

4.1. По проект „Разширение на Софийското метро, втори метродиаметър – І етап: Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – пл. „Св. Неделя” – бул. „Черни връх” с бенефициент „Метрополитен” ЕАД

4.1.1. Целеви стойности на програмните индикатори за наблюдение и контрол на ниво приоритетна ос 3 на ОПТ и по проекта.

4.1.1.1. В ОПТ от 2007 г. по ос 3 по проекта за разширение на Софийското метро за І етап и за ІІ етап целевите стойности на индикаторите са:

а) за въздействие - спестени хиляди часове на ден (60,5); спестени милиони евро на ден (12,8) и брой пътници ползващи метрото (260 000);

б) за резултат - средна скорост на градския транспорт по централни маршрути (40 км/ч) и капацитет на метро системата (102 бр. вагони);

в) за постижение - изградени метро линии (24,8 км) и брой изградени метростанции (25).

Във версията на ОПТ от 2007 г. индикаторите са с натрупване, т.е. в целевата стойност се съдържа и базовата стойност. Индикаторите в тази версия на програмата се отнасят и за двата етапа на разширението на метрото.

4.1.1.2. С изменението на ОПТ от ноември 2011 г. в приоритетна ос 3 остават стойностите на индикаторите на проекта само за етап І.

Изменението е в целевите стойности на всички индикатори за въздействие, резултат и изпълнение, с изключение на индикатора „Средна скорост за градски транспорт по централни маршрути”:

а) за въздействие - спестени хиляди часове на ден (19,3); спестени милиони евро на година (35 274) и брой пътници ползващи метрото (90 600);

б) за резултат - средна скорост на градския транспорт по централни маршрути (40 км/ч⁸⁷) и капацитет на метро системата (72 бр. вагони⁸⁸);

в) за постижение - изградени метро линии (6,5 км) и брой изградени метростанции (7).

4.1.1.3. В Приложение към ПНУИОПТ⁸⁹ са посочени индикатори за наблюдение на ОПТ, които имат първоначалните целеви стойности, посочени в Раздел 9 „Програмни индикатори” на ОПТ от 2007 г., вместо да са отразени направените изменения на оперативната програма от месец ноември 2011 г.⁹⁰ Това се дължи на факта, че версия 7 на ПНУИОПТ е изготвена през м. август 2011 г., т.е. преди одобрението на актуализираните стойности от ЕК.

В приложение 24.18. към ПНУИОПТ ⁹³ относно изготвяне на годишен доклад за напредъка по проект, в раздела и таблицата за попълване на индикаторите, отчитащи приноса на проекта към изпълнението на целите на приоритетна ос, е регламентирано, че колоната за целевата стойност се попълва с индикатори от съответната приоритетна ос, по която се изпълнява проекта.

Бенефициентът отчита изпълнението на заложените специфични индикатори по проекта, сред които са и тези по приоритетна ос 3, отчитащи степента на постигане на целите на оста.
В годишния доклад за напредъка по проекта за 2011 г. е налице несъответствие на целевите стойности на четири индикатора спрямо техните заложени целеви стойности до 2013 г. в оперативната програма от месец ноември 2011 г. по приоритетна ос 3:

Индикатори	Целева стойност в год. доклад за напредъка по проекта за 2011 г.	Целева стойност до 2013 г. в ОПТ от 2011 г.
Спестени милиони евро (на година)	55,39	35 274
Пътници ползващи метро (брой)	169 038	90 600
Средна скорост на градски транспорт по централни маршрути (км/ч)	24	40
Капацитет на метро-системата (брой вагони)	24	72

Несъответствията се дължат на⁹⁴:

а) Като целева стойност на индикатора „Спестени милиони евро” бенефициентът е представил стойността от формуляра за кандидатстване, която се отнася за всички икономически ползи от проекта – 55,39. Спестеното време от пътуване само по проекта е 35,274 млн. евро на година, като се има предвид техническата грешка в целевата стойност на този индикатор в ОПТ;

б) В представената целева стойност на индикатора „Пътници ползващи метрото”– 169 038 пътника са включени и пътниците, които ползват съществуващия участък на метрото – ж.к. „Люлин” – ж.к. „Обеля” – площад „Света Неделя”, който е около 78 400 пътника на ден, съгласно формуляра за кандидатстване. Към него от бенефициента е добавен прогнозен брой на пътниците от етап I – „Пътен възел „Надежда” – Централна ж.п. гара – площад „Света Неделя” – бул. „Черни Връх”, който е около 90 600 пътника на ден.

в) индикаторите „Средна скорост на градски транспорт по централни маршрути” и „Капацитет на метро-системата” са посочени от бенефициента в по-малка стойност спрямо заложените в ОПТ, тъй като заложената целева стойност в ОПТ се отнася за двата проекта за разширението на метрото, финансирани по ос 1 и ос 3, докато в годишните доклади по проекта се представя информация само за етап І, т.е. отчита се чистия принос на проекта към целевата стойност на индикатора по приоритетна ос 3.

г) индикаторът „Средна скорост на градски транспорт по централни маршрути” измерва средната скорост на целия градски транспорт и поради комплексния си характер е неподходящо да отчита индивидуалния принос на проекта⁹⁵.

4.1.1.5. В годишните доклади за изпълнение на ОПТ за 2009 г., 2010 г. и 2011 г. в Раздел ІІІ „Изпълнение на ОПТ по приоритетни оси” по приоритетна ос 3 е отчетен физическият напредък по оста по количествено измеримите индикатори с оглед постигане на целите към 31.12. на дадената година.

В годишните доклади за 2009 г. и за 2010 г. в този раздел по проекта за разширение на Софийското метро за І и ІІ етап посочените за 2015 г. целеви стойности на всички индикатори, съответстват на тези дефинирани до 2013 г. в ОПТ.

В годишния доклад за изпълнение на ОПТ за 2011 г.⁹⁶ по приоритетна ос 3 за същия проект за четири от заложените индикатори (средна скорост за градски транспорт по централни маршрути; капацитет на метро системата; изградени метро линии и изградени метростанции) за 2015 г. са посочени изменените целеви стойности на същите в съответствие с изменението в програмните индикатори в ОПТ от месец ноември 2011 г., с което изменение по тази ос до 2013 г. следва да останат единствено стойностите за проекта за етап І.

За останалите три индикатора (Спестени хиляди часове; Спестени евро и Пътници използващи метро) посочените целеви стойности за 2015 г. не съответстват на направената промяна в целевите им стойности до 2013 г. с изменението на ОПТ. Същите са със стойностите, дефинирани в ОПТ от 2007 г., отнасящи се за проекта за разширението на Софийското метро за І етап и за ІІ етап, като несъответствията са:

Изпълнението на заложените индикатори спрямо актуализираните им целеви стойности по ос 3 на ОПТ от 2011 г. съгласно годишните доклади за напредъка и окончателния доклад по проекта за разширение на Софийското метро и годишните доклади за изпълнението на ОПТ е следното:

Данните за изпълнението на индикаторите по приоритетна ос 3 са от Годишния доклад за изпълнение на ОПТ за 2011 г. и от Окончателния доклад по проекта за 2012 г.

В същото време в Раздел 3 „Постигане на целите и анализ на напредъка по приоритетна ос 3” от годишните доклади за изпълнението на ОПТ за тези години за посочените индикатори е отчетен напредък в тяхното постигане спрямо заложените им целеви стойности за 2015 г.¹⁰⁸ . Тези отчетени резултати се дължат на въздействието на други пуснати в експлоатация проекти/етапи от разширението на Софийското метро.

За 2012 г. за индикатора „пътници ползващи метро” с целева стойност 90 600 пътници се отчита изпълнение от 66 960 или 74 на сто по данни на бенефициента към 30.11.2012 г.

4.1.2.3. За одитирания период изпълнението на индикаторите за резултат е различно в годишните доклади за изпълнение на ОПТ и в годишните доклади за напредъка и окончателния доклад по проекта, което се дължи в голяма степен на заложените различни целеви стойности на индикаторите в тези документи:

а) целевата стойност на индикатора „Средна скорост за градски транспорт по централни маршрути” по приоритетна ос 3 е 40 км/ч, която е кумулативна от изпълнението на проектите за разширение на Софийското метро по приоритетни оси 1 и 3, а целевата стойност по проекта за разширение на метрото: І етап, Втори метродиаметър е 24 км/ч. За 2012 г. изпълнението на този индикатор по приоритетна ос 3 е 24 км/ч или 60 на сто, докато съгласно окончателния доклад по проекта за разширение на метрото изпълнението на индикатора е 24 км/ч или 100 на сто. По ос 3 индикаторът отчита двата проекта по ос 1 и ос 3, докато при изпълнението на индикатора по проекта се отчита чистия му принос.

Съществува разлика в данните за изпълнението на индикатора за 2009 г. и 2010 г., съответно в годишните доклади за изпълнение на ОПТ по ос 3 е отчетен постигнат резултат 14 км/ч, докато в годишните доклади за напредъка по проекта е отчетена постигната стойност 20.5 км/ч.

б) целевата стойност на индикатора „Капацитет на метросистемата” в брой вагони по приоритетна ос 3 също е кумулативна от изпълнението на проектите за разширение на Софийското метро по приоритетни оси 1 и 3 в размер на 72 вагона, без да включва базовата стойност от 48 вагона, а целевата стойност по проекта е 24. Изпълнението на този индикатор за 2012 г. по приоритетна ос 3 е 24 или 33 на сто, докато съгласно окончателния доклад по проекта е отчетен чистият резултат от изпълнението на етап I от разширението на метрото от 24 вагона или 100 на сто.

Управляващият орган пояснява, че различното отчитане на изпълнението на този индикатор се дължи и на непрецизно определяне на мерната единица „брой вагони”, тъй като метро-съставите могат да бъдат композирани с различен брой вагони (три или четири в зависимост от модела) като капацитетът или вместимостта на метро-състава е приблизително еднакъв и може да се постигне един и същ резултат¹⁰⁹.

Така заложените целеви стойности на посочените индикатори за резултат по ос 3 на ОПТ са кумулативни стойности за двата проекта за разширение на Софийското метро, финансирани по приоритетни оси 1 и 3, което не предоставя възможност за еднозначно отчитане на тяхното изпълнение по отделните проекти.
4.1.2.4. Към края на 2012 г. индикаторите за постижение „Изградени метро линии (релсов път)” и „Изградени метростанции” съответно 6,5 км и 7 метростанции са постигнати 100 сто спрямо целевите им стойности.¹¹⁰



Изпълнението на четири от заложените седем индикатора по проекта за разширението на Софийското метро – І етап, Втори метродиаметър, 100 на сто спрямо целевите им стойности допринася за ефективното постигане на целите на приоритетна ос 3 на ОПТ 2007-2013 г. за улесняване на условията на пътуване в обществената транспортна система в София. С успешното пускане в експлоатация на този обект на 31.08.2012 г. са създадени всички условия за постигането на целевите стойности на останалите 3 индикатора за въздействие. Разширението на метрото в София по проекта съдейства за подобряване на транспортното обслужване на населението на града, като повишава скоростта на придвижване, облекчава връзките между отделните видове транспорт и осигурява съществена икономия на време и средства.

4.2. По проект „Техническа помощ за подготовка на проект „Изграждане на интермодален терминал в гр. София” – фаза 1” изпълнението на индикаторите е както следва¹¹¹:

Целта на приоритетната ос е да направи условията на пътуване по-лесни и да улесни модалните трансфери на пътници и товари към по-екологосъобразни видове транспорт.

Специфичните цели на оста са подобряване на мрежата от терминали за комбиниран транспорт и развитие на интермодалната мобилност на пътниците.

Оценката на изпълнението на целите на приоритетна ос 3 е извършена на база очакваните резултати и индикаторите за изпълнение и за резултат, заложени в Наръчника.

Степента на изпълнение на целите и индикаторите се отчита на ниво:

5.1. Приоритетна ос – чрез Годишен доклад по напредъка на ОП „Транспорт”, приоритетна ос 3, съдържащ обобщена информация за изпълнението на програмата, в т. ч. на проектите по приоритетна ос (брой проекти, договорени средства, физически напредък по оста по количествено измеримите индикатори с оглед постигана на целите проблеми и др.). Изпълнението на програмата ще бъде отразено в доклада за 2012 г., който предстои да бъде изготвен.

5.2. Проект – на основа на отчетените резултати в Докладите за напредъка по проектите на бенефициентите „Метрополитен” ЕАД и НКЖИ за изпълнението на заложените специфични индикатори по проекта и на тези по приоритетна ос 3, отчитащи приноса на проекта към изпълннеието на целите на оста.

Поради проблемите по изпълнението на проект „Техническа помощ за подготовка на проект: „Изграждане на интермодален терминал в град София – Фаза 1”, отпадането на проекта за „Изграждане на интермодален терминал в град София” през настоящия програмен период и решението, средствата да се насочат към проект „Изграждане на интермодален терминал в Пловдив” не може да се даде оценка за изпълнение на целите по приоритетна ос 3 свързани с подобряване на мрежата от терминали на този етап.

С успешното реализиране на проект „Разширение на Софийското метро, Втори метродиаметър - І етап,: участък Пътен възел „Надежда” - Централна ж.п. гара - пл. „Св. Неделя” - бул. „Черни връх” е постигната целта на приоритетна ос 3 да се направят условията на пътуване по-лесни.
Част четвърта