-
-
Основните компоненти на разхода на данъци върху печалбата за годините, завършващи на 31 декември са:
|
|
|
|
|
2013
|
|
2012
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчет за всеобхватния доход
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данъчна печалба за годината по дaнъчнa декларация
|
-
|
|
-
|
Текущ разход за данъци върху печалбата за годината – 10 %
(2012 година : 10 %)
|
-
|
|
-
| |
Отсрочени данъци върху печалбата свързани с
възникване и обратно проявление на временни разлики
|
117
|
|
661
|
Общо разход за данъци от печалбата,
Отчетен в отчета за всеобхватния доход
|
117
|
|
661
| -
-
Равнение на данъчния разход на данъци върху
|
2013
|
|
2012
|
печалбата определен спрямо счетоводния резултат
|
|
|
|
|
|
|
|
Счетоводна печалба за годината
|
(1,177)
|
|
(6,675)
|
|
|
|
|
Данъчен разход на база приложима данъчна ставка 10 % върху печалбата (2012 година.: 10%)
|
118
|
|
668
|
От непризнати суми по данъчни декларации в т.ч.:
|
|
|
|
- Данъчно непризнати разходи – 77 х.лв. (2012 година: 1057 х.лв.)
|
(7)
|
|
(106)
|
- Приходи неподлежащи на облагане – 56 х.лв.(2012година: 989 х.лв.)
|
6
|
|
99
|
Ефект от загуба за пренасяне
|
.
|
|
|
Общо разход за данъци върху печалбата,
Отчетен в отчета за всеобхватния доход
|
117
|
|
661
|
АКТИВИ И ПАСИВИ ПО ОТСРОЧЕНИ ДАНЪЦИ
Отсрочените данъци върху печалбата са свързани със следните обекти в баланса:
Пасиви по отсрочени данъци
|
временна разлика
|
|
данък
|
|
временна разлика
|
|
данък
|
|
31.12.2013
|
|
31.12.2013
|
|
31.12.2012
|
|
31.12.2012
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Имоти,машини, съоръжения
|
(1,765)
|
|
(176)
|
|
(2,116)
|
|
(212)
|
Общо
|
(1,765)
|
|
(176)
|
|
(2,116)
|
|
(212)
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Активи по отсрочени данъци
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обезценени и отписани вземания
|
3,614
|
|
361
|
|
3,631
|
|
363
|
Обезценка на материални запаси
|
186
|
|
18
|
|
195
|
|
19
|
Провизии на задължения
Дофоди на местни ФЛ
|
29
11
|
|
3
1
|
|
33
12
|
|
3
1
|
Дългосрочни доходи на персонала
|
139
|
|
15
|
|
139
|
|
15
|
Загуби за пренасяне
|
6,846
|
|
684
|
|
5,995
|
|
599
|
Общо
|
10,825
|
|
1,082
|
|
10,005
|
|
1,000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отсрочени данъци – нето
|
9,060
|
|
906
|
|
7,889
|
|
789
|
26. СВЪРЗАНИ ЛИЦА И СДЕЛКИ СЪС СВЪРЗАНИ ЛИЦА
Следните предприятия са свързани лица за Дружеството:
|
|
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Бост АД
|
Акционер
|
Експреспроект 2003 ООД
|
Акционер
|
Руно – Казанлък АД
|
Под общ контрол, чрез ключов управленски персонал
|
Венчър екуити България АД
|
Под общ контрол, чрез ключов управленски персонал
|
Индустриалекспорт АД
|
Под общ контрол, чрез ключов управленски персонал
|
Към 31 декември 2013 година са осъществявани следните сделки със свързани предприятия :
Доставки от свързани лица
|
31 декември 2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Предприятия с общ ключов управленски персонал
|
860
|
|
1,309
|
Общо
|
860
|
|
1,309
|
Доставките от свързани лица по видове са както следва:
Видове доставки от свързани лица
|
31 декември 2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Материали
|
849
|
|
1,023
|
Услуги
Дълготрайни активи
|
11
-
|
|
6
280
|
Общо
|
860
|
|
1,309
|
Продажби на свързани лица
|
31 декември 2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Предприятия с общ ключов управленски персонал
|
198
|
|
357
|
Общо
|
198
|
|
357
|
Продажбите на свързани лица по видове са както следва:
Видове продажби на свързани лица
|
31 декември 2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Материали
|
-
|
|
2
|
Услуги
Дълготрайни активи
|
198
|
|
135
220
|
Общо
|
198
|
|
357
|
26. СВЪРЗАНИ ЛИЦА И СДЕЛКИ СЪС СВЪРЗАНИ ЛИЦА (ПРОДЪЛЖЕНИЕ)
Предоставени заеми на свързани лица
Предприятия под общ контрол, чрез ключов управленски персонал в т.ч.
|
31 декември 2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Предоставен заем
|
1,428
|
|
1,515
|
Погасена част
|
(820)
|
|
(1,558)
|
Начислени лихви по предоставени заеми
|
131
|
|
89
|
Общо
|
739
|
|
46
|
Получени заеми от свързани лица
Предприятия под общ контрол, чрез ключов управленски персонал в т.ч.
|
31 декември
2013
|
|
31 декември 2012
|
|
|
|
|
Получен заем
|
11,385
|
|
8,268
|
Погасена част
|
(8,467)
|
|
(8,230)
|
Начислени лихви по предоставени заеми
|
333
|
|
118
|
Общо
|
3,251
|
|
156
|
-
-
-
-
-
-
Ключовият управленски персонал е оповестен в Приложение № 1.2 Към 31.12.2013 год. начислените възнаграждения на ключовия управленски персонал са в размер на 77 х.лв.(2012 год. – 70 хил. лв.) Разчетите със свързани предприятия и условията по предоставените заеми са представени в Приложение № 8.
Сподели с приятели: |
