Сделките на дружеството със свързани лица са представени по-долу:
Доставки от свързани лица:
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
Доставки на активи и активи в процес на изграждане
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
573
|
|
19 819
|
|
573
|
|
19 819
|
Доставки на дълготрайни активи
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
22
|
|
-
|
|
22
|
|
-
|
Доставки на услуги от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
597
|
|
416
|
|
597
|
|
416
|
Префактурирани консумативи и разходи по администриране и поддръжка на имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
969
|
|
711
|
|
969
|
|
711
|
Лихви по забавени плащания по договори за строителство:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
1 497
|
|
-
|
|
1 497
|
|
-
|
Общо
|
3 658
|
|
20 946
|
Продажби на свързани лица
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
Приходи от наеми от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
2 157
|
|
331
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
1 407
|
|
1 207
|
Дружества под общ контрол чрез основен акционер
|
387
|
|
81
|
|
3 951
|
|
1 619
|
Приходи от административно обслужване на имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
259
|
|
31
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
41
|
|
8
|
Дружества под общ контрол чрез основен акционер
|
65
|
|
14
|
|
365
|
|
53
|
Приходи от продажба на инвестиционни имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
-
|
|
1 208
|
|
-
|
|
1 208
|
Префактурирани консумативи на наематели
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
159
|
|
2
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
103
|
|
80
|
Дружества под общ контрол чрез основен акционер
|
37
|
|
-
|
|
299
|
|
82
|
Приходи от неустойки по договори за строителство
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
5 610
|
|
-
|
|
5 610
|
|
-
|
Получени депозити по договори за наем
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
167
|
|
321
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
-
|
|
11
|
|
167
|
|
332
|
Общо
|
10 392
|
|
3 294
|
Вземанията от свързани предприятия са от следните дружества:
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
Дружества под общ контрол
|
5
|
|
67
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
163
|
|
146
|
Дружества под общ контрол чрез основен акционер
|
47
|
|
78
|
Общо
|
215
|
|
291
|
Вземанията от свързани предприятия са възникнали по повод на: наемни услуги; префактуриране на консумативни разходи по наети помещения; от предоставени аванси.
Вземанията са в лева, текущи и безлихвени.
Вид на вземането
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
|
|
|
|
Наеми
|
190
|
|
261
|
Префактуриране на консумативни разходи и такса за битови отпадъци
|
16
|
|
17
|
Такси за административно обслужване на имоти
|
9
|
|
13
|
Общо
|
215
|
|
291
|
Съгласно сключените от Дружеството наемни договори наемателите дължат месечната наемна цена в рамките на обичаен кредитен период до 30 дни. Дружеството прилага същата кредитна политика и спрямо клиентите си – свързани лица. Към края на отчетния период възрастовата структура на вземанията от свързани предприятия е както следва:
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
|
|
|
|
до 60 дни
|
190
|
|
291
|
от 60 до 120 дни
|
17
|
|
-
|
от 120 до 360 дни
|
8
|
|
-
|
Общо
|
215
|
|
291
|
Задълженията към свързани предприятия включват:
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
|
|
|
|
Задължения към дружества под общ контрол
|
3 647
|
|
6 067
|
Задължения към дружества под общ индиректен контрол
|
11
|
|
-
|
Общо
|
3 658
|
|
6 067
|
Вид задължение
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
31.12.2011 BGN '000
|
|
|
|
|
Извършени СМР и доставки на оборудване за активи в процес на изграждане
|
1 227
|
|
4 608
|
Префактурирани разходи по поддръжката на имоти
|
1 709
|
|
875
|
Такси за административно обслужване
|
223
|
|
252
|
Получени депозити във връзка с договори за наем
|
499
|
|
332
|
Общо
|
3 658
|
|
6 067
|
Задълженията към свързани предприятия са левови, текущи и са по повод на сделки за доставка на услуги и активи и префактурирани консумативи за имоти. Задълженията са безлихвени. Обичайният среден кредитен период за погасяване на задълженията на дружеството, за който не се дължи и лихва е 60 дни.
По смисъла на МСС 24 свързани лица на дружеството през 2013 г. са както следва:
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Период на свързаност
|
|
|
|
Донев Инвестмънтс Холдинг АД
|
Дружество – основен акционер
|
2012 г. и 2013 г.
|
Телекомплект Инвест АД
|
Дружество – основен акционер
|
2012 г. и 2013 г.
|
Венцислав Стоев
|
Основен акционер
|
2012 г. и 2013 г.
|
Огнян Донев
|
Основен акционер
|
2012 г. и 2013 г.
|
Групата Софарма
|
Дружества под общ контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Телекомплект АД
|
Дружество под общ контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Санита Франчайзинг АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Ес Си ЕС Франчайз АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Сейба Аптеки и Дрогерии АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Калиман РТ АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
ДОХ Група
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
2012 г. и 2013 г.
|
Сделките на дружеството със свързани лица са представени по-долу:
Доставки от свързани лица:
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Доставки на активи в процес на изграждане
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
415
|
|
573
|
|
415
|
|
573
|
|
|
|
|
Доставки на дълготрайни активи
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
1
|
|
22
|
|
1
|
|
22
|
|
|
|
|
Доставки на услуги от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
723
|
|
756
|
|
723
|
|
756
|
|
|
|
|
Префактурирани консумативи и разходи по администриране и поддръжка на имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
700
|
|
810
|
|
700
|
|
810
|
|
|
|
|
Лихви по забавени плащания по договори за строителство:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
-
|
|
1 497
|
|
-
|
|
1 497
|
Общо
|
1 839
|
|
3 658
|
|
|
|
|
Продажби на свързани лица
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Приходи от наеми от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
2 523
|
|
2 157
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
1 623
|
|
1 794
|
|
4 146
|
|
3 951
|
|
|
|
|
Приходи от администриране и обслужване имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
327
|
|
259
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
96
|
|
106
|
|
423
|
|
365
|
|
|
|
|
Префактурирани консумативи на наематели
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
158
|
|
159
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
127
|
|
140
|
|
285
|
|
299
|
|
|
|
|
Приходи от неустойки по договори за строителство
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
-
|
|
5 610
|
|
-
|
|
5 610
|
|
|
|
|
Получени депозити по договори за наем
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
-
|
|
167
|
|
-
|
|
167
|
|
|
|
|
Общо
|
4 854
|
|
10 392
|
Вземанията от свързани предприятия са от следните дружества:
|
31.12.2013
BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
39
|
|
5
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
79
|
|
210
|
Общо
|
118
|
|
215
|
Вземанията от свързани предприятия са възникнали по повод на: наемни услуги; префактуриране на консумативни разходи по наети помещения; от предоставени аванси. Вземанията са в лева, текущи и безлихвени.
Вид на вземането
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Наеми
|
60
|
|
190
|
Префактуриране на консумативни разходи и такса за битови отпадъци
|
39
|
|
16
|
Такси за административно обслужване на имоти
|
4
|
|
9
|
Предоставени аванси
|
15
|
|
-
|
Общо
|
118
|
|
215
|
Непадежиралите (редовни) вземания от свързани лица са с период на възникване до 30 дни и са в размер на 48 х. лв. (31.12.2012 г. - 178 х. лв).
Възрастовата структура на просрочени необезценени вземания от свързани лица е както следвa:
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
от 31 до 60 дни
|
13
|
|
12
|
от 61 до 120 дни
|
18
|
|
17
|
от 121 до 360 дни
|
24
|
|
8
|
Общо
|
55
|
|
37
|
Просрочените вземания в размер на 55 х. лв. не са обезценени, тъй като са оценени като напълно събираеми и ефектът от несъбираемостта им до 120 дни се преценява като несъществен.
Задълженията към свързани предприятия са следните:
Задълженията към свързани предприятия са както следва:
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
3 970
|
|
3 647
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
11
|
|
11
|
Общо
|
3 981
|
|
3 658
|
|
|
|
|
Вид задължение
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
31.12.2012 BGN '000
|
|
|
|
|
Извършени СМР и доставки на оборудване за активи в процес на изграждане
|
478
|
|
1227
|
Префактурирани разходи по поддръжката на имоти
|
2 477
|
|
1709
|
Такси за административно обслужване
|
527
|
|
223
|
Получени депозити във връзка с договори за наем
|
499
|
|
499
|
Общо
|
3 981
|
|
3658
|
Задълженията към свързани предприятия са левови, текущи и са по повод на сделки за доставка на услуги и активи и префактурирани консумативи за имоти. Задълженията са безлихвени. Обичайният среден кредитен период за погасяване на задълженията на дружеството е 60 дни.
Свързани лица на „Софарма имоти” АДСИЦ към 30.06.2014 г. са както следва:
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Период на свързаност
|
Донев Инвестмънтс Холдинг АД
|
Дружество – основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Телекомплект Инвест АД
|
Дружество – основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Венцислав Стоев
|
Основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Огнян Донев
|
Основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Групата Софарма
|
Дружества под общ контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Телекомплект АД
|
Дружество под общ контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Санита Франчайзинг АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Ес Си ЕС Франчайз АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Сейба Аптеки и Дрогерии АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и до 20.06.2014 г.
|
Калиман РТ АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
ДОХ Група
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Сделките на дружеството със свързани лица са представени по-долу:
Доставки от свързани лица:
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
30.06.2013
BGN '000
|
Извършени СМР за подобрения и довършителни работи по имоти, вкл. доставки на ДМА
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
49
|
|
59
|
|
49
|
|
59
|
Доставки на услуги , от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол в т ч.
|
304
|
|
271
|
|
304
|
|
271
|
Префактурирани консумативи и разходи по администриране и поддръжка на имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
295
|
|
372
|
|
295
|
|
372
|
Общо:
|
648
|
|
702
|
|
|
|
|
Продажби на свързани лица
|
30.06.2014
BGN '000
|
|
30.06.2013
BGN '000
|
Приходи от наеми от:
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
1,295
|
|
1,263
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
817
|
|
823
|
|
2,112
|
|
2,086
|
Приходи от администриране и обслужване имоти
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
166
|
|
164
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
52
|
|
52
|
|
218
|
|
216
|
Префактурирани консумативи на наематели
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
78
|
|
77
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
64
|
|
70
|
|
142
|
|
147
|
Общо
|
2,472
|
|
2,449
|
Вземанията от свързани предприятия са от следните дружества:
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
159
|
|
39
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
163
|
|
79
|
Общо
|
322
|
|
118
|
Вземанията от свързани предприятия са възникнали по повод на: наемни услуги; префактуриране на консумативни разходи по наети помещения; от предоставени аванси.
Вземанията са в лева, текущи и безлихвени.
Вид на вземането
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
31.12.2013 BGN '000
|
Наеми
|
132
|
|
60
|
Префактуриране на консумативни разходи и такса за битови отпадъци
|
70
|
|
39
|
Такси за административно обслужване на имоти
|
89
|
|
4
|
Предоставени аванси
|
31
|
|
15
|
Общо
|
322
|
|
118
|
Непадежиралите (редовни) вземания от свързани лица са с период на възникване до 30 дни и са в размер на 125 х.лв. (31.12.2013 г. 48 х.лв).
Възрастовата структура на просрочени необезценени вземания от свързани лица е както следвa:
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
|
|
|
от 31 до 60 дни
|
61
|
|
13
|
от 61 до 120 дни
|
67
|
|
18
|
от 121 до 360 дни
|
38
|
|
24
|
Общо
|
166
|
|
55
|
Просрочените вземания в размер на 128 х. лв. не са обезценени тъй като са оценени като напълно събираеми и ефектът от несъбираемостта им до 120 дни се преценява като несъществен.
По-долу са представени задълженията към свързани лица:
Задълженията към свързани предприятия включват:
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
|
|
|
Задължения към дружества под общ контрол
|
3,957
|
|
3,970
|
Задължения към дружества под общ индиректен контрол
|
11
|
|
11
|
Общо
|
3,968
|
|
3,981
|
Вид задължение
|
30.06.2014 BGN '000
|
|
31.12.2013 BGN '000
|
|
|
|
|
Извършени СМР във връзка с подобрения и довършителни работи по имоти
|
536
|
|
478
|
Префактурирани разходи по поддръжката на имоти
|
2,554
|
|
2,477
|
Такси за административно обслужване
|
379
|
|
527
|
Получени депозити във връзка с договори за наем
|
499
|
|
499
|
Общо
|
3 ,968
|
|
3,981
|
Задълженията към свързани предприятия са левови, текущи и са по повод на сделки за доставка на услуги и активи и префактурирани консумативи за имоти. Задълженията са безлихвени. Обичайният среден кредитен период за погасяване на задълженията на дружеството е 60 дни.
Свързани лица на „Софарма имоти” АДСИЦ към датата на Регистрационния документ (01.09.2014г..) са както следва:
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Период на свързаност
|
|
|
|
Донев Инвестмънтс Холдинг АД
|
Дружество – основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Телекомплект Инвест АД
|
Дружество – основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Венцислав Стоев
|
Основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Огнян Донев
|
Основен акционер
|
2013 г. и 2014 г.
|
Групата Софарма
|
Дружества под общ контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Телекомплект АД
|
Дружество под общ контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Санита Франчайзинг АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Ес Си ЕС Франчайз АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Сейба Аптеки и Дрогерии АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и до 20.06.2014 г.
|
Калиман РТ АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
ДОХ Група
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
2013 г. и 2014 г.
|
Зебра.Бгн АД
|
Дружество под общ индиректен контрол
|
2014г.
|
Сделките на дружеството със свързани лица са представени по-долу:
Доставки от свързани лица:
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
Извършени СМР за подобрения и довършителни работи по имоти, вкл. доставки на ДМА
|
|
Дружества под общ контрол
|
111
|
|
111
|
|
|
Доставки на услуги от:
|
|
Дружества под общ контрол
|
304
|
|
304
|
|
|
Префактурирани консумативи и разходи по администриране и поддръжка на имоти
|
|
Дружества под общ контрол
|
387
|
|
387
|
|
|
|
|
Общо
|
802
|
|
|
Продажби на свързани лица
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
Приходи от наеми от:
|
|
Дружества под общ контрол
|
1 716
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
1 078
|
|
2 794
|
|
|
Приходи от администриране и обслужване имоти
|
|
Дружества под общ контрол
|
217
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
68
|
|
285
|
|
|
Префактурирани консумативи на наематели
|
|
Дружества под общ контрол
|
88
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
70
|
|
158
|
|
|
Общо
|
3 237
|
Вземанията от свързани предприятия са от следните дружества:
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
Дружества под общ контрол
|
21
|
Дружества под общ индиректен контрол
|
84
|
Общо
|
105
|
Вземанията от свързани предприятия са възникнали по повод на: наемни услуги; префактуриране на консумативни разходи по наети помещения; от предоставени аванси. Вземанията са в лева, текущи и безлихвени.
Вид на вземането
|
01.09.2014 BGN '000
|
Наеми
|
77
|
Префактуриране на консумативни разходи и такса за битови отпадъци
|
11
|
Такси за административно обслужване на имоти
|
4
|
Предоставени аванси
|
13
|
Общо
|
105
|
Непадежиралите (редовни) вземания от свързани лица са с период на възникване до 30 дни и са в размер на 43х. лв. Възрастовата структура на просрочени необезценени вземания от свързани лица е както следвa:
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
от 31 до 60 дни
|
5
|
от 61 до 120 дни
|
10
|
от 121 до 360 дни
|
34
|
Общо
|
49
|
Просрочените вземания в размер на 49 х. лв. не са обезценени тъй като са оценени като напълно събираеми и ефектът от несъбираемостта им до 120 дни се преценява като несъществен.
Задълженията към свързани предприятия включват:
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
Задължения към дружества под общ контрол
|
4 039
|
Задължения към дружества под общ индиректен контрол
|
11
|
Общо
|
4 050
|
Вид задължение
|
01.09.2014 BGN '000
|
|
|
Извършени СМР във връзка с подобрения и довършителни работи по имоти*
|
609
|
Префактурирани разходи по поддръжката на имоти
|
2 533
|
Такси за административно обслужване
|
409
|
Получени депозити във връзка с договори за наем
|
499
|
Общо
|
4 050
|
*Това представляват задължения за извършени през 2013г. и 2014г. подобрения и довършителни работи по Софарма Бизнес Тауърс. В момента Дружеството не инвестира в придобиването на нови инвестиционни имоти по стопански начин.
Сподели с приятели: |
