За развитие на дейността на „Вик оод габрово

АМОРТИЗАЦИОНЕН ПЛАН

1. АМОРТИЗАЦИОНЕН ПЛАН НА СОБСТВЕНИТЕ ДЪЛГОТРАЙНИ АКТИВИ НА ВИК ОПЕРАТОРА

- отразен в справка № 11, раздел I на Бизнес план 2017 г. - 2021 г. Справка № 11 – раздел I Собствените Дълготрайни активи са посочени корпоративни активи на дружеството към 2015 г. Извадени са дълготрайните активи за нерегулирана дейност - 139 хил. лв. Според регулаторните изисквания собствените активи се разделят на групи и се амортизират със съответните регулаторни норми за амортизация.

• 
  В Справка 11.2 за 2015г. в раздел I-II се посочват действително придобити активи корпоративна собственост за регулирана дейност, на стойност - 43 хил. лв.
  
• 
  За 2015г. в Справка 11.2 раздел I-II в Годишна амортизационна квота се посочват разходите за амортизация на корпоративните активи придобити през 2015г. – 2 хил. лв.
  

2. АМОРТИЗАЦИОНЕН ПЛАН НА ПУБЛИЧНИТЕ ДЪЛГОТРАЙНИ АКТИВИ, КОИТО ЩЕ БЪДАТ ИЗГРАДЕНИ СЪС СРЕДСТВА НА ВИК ОПЕРАТОРА ЗА ПЕРИОДА НА БИЗНЕС ПЛАНА - В справка № 11 Раздел II. на Бизнес план 2017 г.-2021 г.

3. АМОРТИЗАЦИОНЕН ПЛАН НА ПУБЛИЧНИТЕ ДЪЛГОТРАЙНИ АКТИВИ, ПРЕДОСТАВЕНИ НА ВИК ОПЕРАТОРА С ДОГОВОР ЗА СТОПАНИСВАНЕ, ЕКСПЛОАТАЦИЯ И ПОДДРЪЖКА-

- отразен в справка № 11, раздел III на Бизнес план 2017 г. - 2021 г.

Към края на 2015 г. „В и К” ООД гр. Габрово има дълготрайни активи публична собственост на обща стойност 32500 хил. лв., която отговаря на Справка № 11, раздел III. Активите са разделени по регулаторни групи и се амортизират според регулаторните изисквания.

Прилагаме Списък на активите – Приложение № 7

4. АНАЛИЗ НА РАЗХОДИТЕ

Разходите за 2015 г. са представени съгласно ЕССО отчетността, съгласно Указания за прилагане на Наредбата за регулиране на качеството на водоснабдителните и канализационни услуги (НРKВКУ) за регулаторния период 2017-2021 г., а разходите за 2016 г. са на база одобрения бизнес план на ВиК дружеството за 2016 г.

Разходите за регулирана и нерегулирана дейност за регулаторния период на бизнес плана 2017-2021г. са представени съгласно отчетността по ЕССО на база разходите на дружеството за 2015 г.

Представянето на разходите за 2015 г. по ЕССО отчетността дава възможност за по-добър анализ на разходите и на влиянието им в ценообразуването на видовете В и К услуги след очакваното обединение на двете ВиК дружества през 2019 г.

За периода 2019-2021 г. към прогнозните разходи от оперативна дейност на ВиК Габрово са прибавени разходите за 2015 г. по видове дейност на дружеството Бяла ЕООД гр. Севлиево, съгласно изготвения от тях бизнес план за регулаторния период 2017-2021 г.

Прогнозните разходите, които са общи за регулирана и нерегулирана дейност, са разпределени пропорционално на дела на преките разходи за съответната услуга спрямо общата сума на разходите, от която са приспаднати разходите за амортизации. Прогнозното процентно разпределение на общите разходи за видовете дейности и услуги е следното:

• 
  За услугата доставяне на вода на потребителите- 80%.
  
• 
  За услугата отвеждане на отпадъчните води- 5%
  
• 
  За услугата пречистване на отпадъчните води -12%
  
• 
  За нерегулирана дейност- 3%
  

1. АНАЛИЗ НА РАЗХОДИТЕ ПО ЕЛЕМЕНТИ ЗА УСЛУГАТА ДОСТАВЯНЕ ВОДА НА ПОТРЕБИТЕЛИТЕ

4.1.1.Разходи за материали

По проектни данни количествата и стойностите на реагентните материали са следните:

• 
  За услугата Доставяне вода на потребителите:
  

Прилагаме доказателствени материали за разходите и цените на материалите – Приложение № 9.

Разхода за електроенергия за технологични нужди, също се увеличава, поради увеличено реално потребление на станцията.

Разхода за гориво се намалява с 48 х. лв. поради отнасянето му за инвестиция.

Намаляването на разхода за материали за оперативен ремонт е поради преминаване към ЕСРО отчетността и отделянето на разходи от този икономически елемент (разходи за водомери и компютърна техника) за инвестиции. От инвестиционната програма се вижда предвидения разход за приходни водомери, които е отделен от разходите за текуща дейност и за нужната отчетност е даден в нерегулирана дейност.

Дружеството Бяла ЕООД гр. Севлиево няма направен подобен разход през 2015 г., затова разхода за ремонт от бизнес плана им е сумиран към разхода за оперативен ремонт на ВиК ООД гр. Габрово.

Увеличението на разхода за материали за оперативен ремонт е с цел постигането за регулаторния период на еднакви ед. цени по вид ремонт относно 2017 г.

Други разходи за материали са разходите за материали за отопление (нафта) и почистващи материали за ВиК ООД Габрово.

4.1.2. Разходи за външни услуги

Разходите за външни услуги за регулаторния период 2017-2021 г. са без изменение спрямо 2015 г. с изключение на разхода за наем в т.ч. оперативен лизинг. На основание експертизата на кантора за недвижими имоти „Регент”ООД гр. Габрово е определена наемната стойност за отдаване под наем на Сгради, МПС, Машини и Съоръжения собственост на „Бяла” ЕООД, гр. Севлиево на месечна база, в размер на:

1.Сгради- 1180.00 лв.

2. МПС-8170.91 лв.

3.Машини и съоръжения-1833.67 лв.

Общо: 11 184.58 лв. без ДДС на месец.

За една година са 134 х. лв. разход за наем. Тази стойност е разпределена процентно по видове регулирани дейности на база преките разходи в процентното отношение за 2015 г. , като следва:

-за доставяне вода на потребителите- 83 %;

-за отвеждане на отпадъчните води- 5 %;

- за пречистване на отпадъчните води- 12%

Размерът на наема в стойностно изражение предвиден в Бизнес плана е както следва:

• 
  за услугата доставяне на вода на потребителите:
  

• 
  За отвеждане на отпадъчните води-7 х. лв. за наем;
  
• 
  За пречистване на отпадъчните води- 16 х. лв. от разпределението на наема след обединяването и 1 х. лв. от Бизнес плана на ВИК „ Бяла” ЕООД или общо 17 х. лв. за наем.
  

Другите разходи (50 х. лв.) за Габрово за външни услуги са посочени в справка 12, а в края на отчета са детайлизирани по стойност и аналитичност. За ВиК дружеството Бяла ЕООД те са 33 х. лв. и се прибавят от 2019 г. към прогнозния разход на обединеното дружество. Те основно представляват (по информация на колегите от ВиК Бяла ЕООД гр. Севлиево) разходи за технически прегледи, калибриране на уреди, метеорологична информация.

2. Разходи за възнаграждения и осигуровки

При този темп на растеж за 2017 г. средния размер на показателя е 9,20 на ед. персонал , т.е 767 лв. средно месечно възнаграждение на ед. персонал за ВИК Габрово при 900 лв. средна годишна заплата за съответната икономическа дейност по НСИ.

Във връзка с тези корекции се коригира размера на фонда на раб. заплата в щатното разписание за периода на бизнес плана. Същите са отразени в спр. 5 (Персонал). След 2017 г. от фонда на раб. заплата в щатното разписание за персонала зает не пряко за регулирана и нерегулирана дейност 80% е за доставяне на вода, 3 % -за нерегулирана дейност.

След 2019 г. с обединението на двата ВиКоператора, се залага увеличение в щатното разписание с персонал нает от „Бяла” ЕООД (105 бр. увеличение на персона по щат) за доставяне на вода и 3 бр. за персонал зает с дотавяне на вода на друг ВиК оператор.

Социалните разходи на „Бяла” ЕООД гр.Севлиево за 2015 г. са 14 х .лв. В прогнозните стойности за соц. разходи на обединеното ВиКдружество от 2019 г. влизат 10 х. лв. за дейност доставяне на вода на потребителите.

Прогнозните разходи за ваучери и др. соц. надбавки са на база разходите за 2015 г. на „ВиК“ ООД, гр. Габрово, които са следните:

	Доставяне на вода на потребителите	Отвеждане на отпадъчни води	Пречистване на отпадъчни води	Нерегулирана дейност
Ваучери, х. лв.	167	9	23	4
Соц. р-ди, х. лв.	8	0	1

От 2017 г. увеличаваме с 5 х. лв. разхода за ваучери за дейност Пречистване на отпадъчни води, заради работниците от ПСОВ Трявна, която започна да се експлоатира от ВиК ООД, гр. Габрово от м.10/2015 г. Увеличени са и соц. разходи с 2 х. лв. за регулаторния период.

2. Други разходи