Закон за Публичните финанси /зпф/ Закон за държавния бюджет на Република България за 2014 год

Основната цел на Бюджет 2014 на Община Брацигово е запазване на финансовата стабилност на общината и недопускане на рискове.

• 
  Закон за Публичните финанси /ЗПФ/
  
• 
  Закон за държавния бюджет на Република България за 2014 год
  
• 
  Постановление №3 от 15.01.2014 г. на МС за изпълнение на държавния бюджет на РБ за 2014 г.
  
• 
  Решения на МС №249 на Министерския съвет от 2013 г. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности през 2014 г. с натурални и стойностни показатели, изменено с решение № 658 на Министерски съвет от 2013 г.
  
• 
  Писмо на Министерство на финансите №ФО-1/28.01.2014 г. за основните принципни насоки при съставянето и изпълнението на бюджета на общината за 2014 г.
  
• 
  Постановление за промяна на МРЗ от 01.01.2014 г. на 340 лв.
  
• 
  Наредба за съставяне, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на Община Брацигово.
  

• 
  Закон за местните данъци и такси.
  
• 
  Закон за управление на отпадъците и наредбите към него
  
• 
  Други закони – Закон за горите,Закон за собствеността и ползване на земеделските земи, Закон за общинската собственост и др.
  

За 2014 г. се запазват данъчните ставки за общинските данъчни приходи – патентен данък, данък недвижими имоти, данък върху превозните средства, данък при придобиване на имущество по дарение и безвъзмезден начин и туристическият данък.

1. 
   Взаимоотношения с ЦБ – 3 173 928 лв.
   

3. В приходната част на бюджета със знак минус са планирани разходите за погасяване на заем към Общинска банка АД – 15 790 лв. и към Фонда за енергийна ефективност – 26 012 лв.

4. В приходната част на бюджета са планирани средства в размер на 11 485 лв. за финансирани на капиталови разходи в делегираните от държавата дейности от целевата субсидия за капиталови разходи.
Общински приходи

В частта на приходите с общински характер са включени:

Предоставените от държавата трансфери за местни дейности – обща изравнителна субсидия – 595 200 лв. и трансфер за зимно поддържане и снегопочистване на общински пътища – 24 700 лв.

За 2014 г. целевата субсидия за капиталови разходи е 195 800 лв. , от които 101 100 лв. е за изграждане и основен ремонт на общински пътища.

Приходи с общински характер	1 079 409 лв.
в т.ч. Данъчни приходи - данък върху доходите на Физ.лица - имуществени и др.местни данъци - други данъци Неданъчни приходи - приходи и доходи от собственост - общински такси в т.ч. за битови отпадъци - глоби, санкции и наказателни лихви - други неданъчни приходи - внесено ДДС и др.данъци в/у продажбите - постъпления от продажба на земя	287 000 12 000 275 000 0 792 409 237 300 493 327 340 827 34 000 10 000 - 35 000 52 782

В приходната част на местните дейности е включена и частта от преходния остатък към 31.12.2013 г. – 71 754 лв., която ще се използва за финансиране на тези дейности.

В параграф 93-18 „Задължения по финансов лизинг” със знак минус са планирани средства в размер на 6319 лв. за погасяване на лизинг за закупен през 2013 г. лек автомобил марка WOLKSWAGEN.

Посочените със знак минус суми по параграф 93-39”Друго финансиране” в размер на 54 000 лв. са отчислени суми за изграждане на ново регионално депо съгласно Закона за управление на отпадъците.

В параграф 76-00 ”Временни безлихвени заеми между бюджетна и извънбюджетна сметка” са планирани средства в размер на 47 780 лв., които общината е дала като временен заем по проекти.

При изготвяне на приходната част на бюджета се залагат средства /със знак -/ за очаквания ДДС и Данък върху приходите от стопанската дейност, които се внасят в РБ на база действителни начисления.

РАЗХОДНА ЧАСТ НА БЮДЖЕТА
Предоставения за обсъждане бюджет на Община Брацигово е балансиран в своята разходна част спрямо приходите и е в размер на 5 250 541 лв.

Кредитите за разходи по бюджета за 2014 г. са разпределени по функции и източници на финансиране, както следва:

в т.ч. държавно финансиране – 463 146 лв.

общинско финансиране – 450 770 лв.

Средствата за финансиране на общинската администрация са определени на база единни стандарти за изчисляване на средствата за заплати по групи общини за минимално кадрово осигуряване на делегираната от държавата дейност „Общинска администрация” , приети с Решение № 249 на Министерския съвет от 2013 г.

В рамките на средствата по единните стандарти, кметовете определят индивидуалните възнаграждения на служителите в администрацията в съответствие с действащата нормативна уредба.

Към стандарта в държавното финансиране е добавен и преходния остатък от 2013 г. в размер на 27 946 лв.

В местните дейности са планирани средства за издръжката на администрацията в гр. Брацигово, кметствата и общинския съвет. Планираните средства за възнаграждения и осигурителни плащания на председателя на общинския съвет и общинските съветници са в размер на 95 700 лв. и издръжка 7 300 лв.
Функция „Отбрана и сигурност” – 74 058 лв.

в т.ч. държавно финансиране – 71 058 лв.

общинско финансиране – 3 000 лв.

В тази функция се предоставят държавни средства за възнаграждения, осигурителни вноски от работодателя и други нормативно признати разходи на денонощните оперативни дежурни и техниците на пунктовете за управление.

Материално стимулиране на 3 бр. обществени възпитатели и на членовете на Местната комисия за борба с противообществените прояви на малолетни и непълнолетни ( МКБППМН) и издръжка. Към стандарта в държавното финансиране е добавен и преходния остатък от 2013 г. в размер на 6 334 лв.

С общински средства са осигурени кредити за осигуряване дейностите по плана за защита при бедствия.

В т.ч. държавно финансиране – 1 742 387 лв.

общинско финансиране - 192 679 лв.

дофинансиране - 27 383 лв.

През 2014 г. се запазва принципното разделение на дейностите по образование на делегирани и местни, както и единните стандарти за определяне на държавното финансиране на делегираните от държавата дейности в образованието. Към стандарта в държавното финансиране е добавен и преходния остатък от 2013 г.

Предоставените от държавата средства за тази функция осигуряват:

- Възнаграждения, осигурителни вноски, средства за безопасни и здравословни условия на труд на персонала в целодневните детски градини и ОДЗ.

- Възнаграждения, осигурителни вноски и издръжка на персонала в общообразователните училища и на персонала в ПГСА.

През 2014г. допълнително над средствата по единните разходни стандарти в училищата са включени и средства по добавките за:

а/ подпомагане храненето на децата от подготвителните групи и на учениците от I до IV клас;

б/ учениците на ресурсно подпомагане, интегрирани в училища и детски градини;

в/ целодневна организация на учебния ден за обхванатите от I до IV клас ученици;

г/ за подпомагане на материално-техническата база на училищата за ученик в редовна форма на обучение;

д/ целеви средства за извънкласни и извънучилищни дейности в размер на 14 лв. за ученик.

Осигурени са целево 7396 лв. средства за стипендии, както и средства за самостоятелна форма на обучение на 52 ученика.

- издръжка на Целодневните детски градини и подготвителна група към ЦДГ;

- заплати, осигурителни вноски и издръжка на персонала в дейност ”Други дейности по образованието”.

- дофинансиране на ПГСА гр. Брацигово – 14 000 лв.

- капиталов разход за обект: „Изготвяне на технически инвестиционен проект за обект: "Ремонт, реконструкция и саниране на спортна зала "Олимп" при ПГСА гр. Брацигово; УПИ IV - Строителен техникум в кв. 36 по РП на гр. Брацигово” на стойност 13 383 лв.
Функция „Здравеопазване” - 129 599 лв.

В т.ч. държавно финансиране – 129 599 лв.

Държавното финансиране осигурява средствата за заплати, други възнаграждения, осигурителни вноски от работодателя и средства за издръжка по ЗЗБУТ на 10 щатни бр. в детските ясли и здравните кабинети в детските заведения и училища. Към стандарта в държавното финансиране е добавен и преходния остатък от 2013 г. в размер на 31 620 лв.


Функция „Социално осигуряване,

подпомагане и грижи” – 1 017 940 лв.

В т.ч. държавно финансиране – 903 385 лв.

общинско финансиране - 114 555 лв.

Предоставените държавни средства за тази функция осигуряват възнагражденията и осигурителните вноски и издръжката за 14 места в Дневен център за деца с увреждания, 30 места в Център за обществена подкрепа, 30 места в Център за настаняване от семеен тип, 10 места в Наблюдавано жилище , 24 места в Преходно жилище и 20 места в Дневен център за възрастни хора с увреждания.

Към стандарта в държавното финансиране са добавени и преходните остатъци от реализирани икономии на средства за финансиране на делегираните от държавата дейности през 2013 г. в размер на 156 551 лв.

Община Брацигово кандидатства по проект ”Красива България” мярка М02-01 за изграждане на „Наблюдавано жилище-Резидентен тип социална услуга”. Стойността на проекта е 189 445 лв. с включено ДДС. Общината участва с 22 % съфинансиране, което е осигурено от преходния остатък на КСУДС.

През 2014г. допълнително над средствата по единните разходни стандарти са включени и средства за:

а/ Месечна помощ на ученик в център за настаняване от семеен тип – 11 880 лв.;

б/ Месечна помощ на ученик в преходно жилище – 9 504 лв.;

Общинското финансиране обхваща възнагражденията, осигурителните вноски и издръжката на домашен социален патронаж, както и средства за подпомагане на пенсионерските клубове и клуба на инвалида.

Разходите в тази функция се финансират изцяло от общински приходи и покриват широк спектър от дейности в комуналната сфера, благоустрояването и опазването на околната среда.

В т.ч. държавно финансиране - 105 585 лв.

общинско финансиране - 109 430 лв.

дофинансиране - 1 000 лв.

Държавното финансиране в тази функция осигурява издръжка на 15 субсидирани бройки в читалищата. Стандартът за издръжка на една субсидирана бройка е 6 400 лв. и включва разходите за възнаграждения, осигурителни вноски и издръжка в т.ч. здравословни и безопасни условия на труд на персонала.

С общински приходи се финансират дейностите по почивно дело в т.ч. издръжка на спортните клубове – 25 000 лв., подпомагат се разходите по погребенията на социално слаби граждани 2 000 лв., разходи за осигуряване на дейностите по култура в общината и възнагражденията, осигурителните вноски и издръжката на градски исторически музей.

От целевата субсидия за капиталови разходи са заделени средства за изготвяне на технически проект на обект:"Ремонт и реконструкция на НЧ"Васил Петлешков - 1874" гр. Брацигово" -6 400 лв., за строителен надзор на същият обект - 1 750 лв., за изготвяне на технически проект на обект:"Преустройство на топлоснабдителна система с внедряване на ВЕИ и преустройство на отоплителна инсталация на НЧ"Васил Петлешков - 1874" гр. Брацигово" – 1 435 лв.

По случай 110 годишнината на читалище „Никола Й.Вапцаров – 1903 г.” с. Бяга са заделили средства в размер на 1 000 лв. от собствените приходи на общината.

В тази функция са отразени средствата за заплати и издръжка на 12 бр.служители към общинска администрация и 2 бр. служители към Младежки дом .

В тази функция са планирани кредити за зимно поддържане и снегопочистване – от които 24 700 лв. осигурени целево от ЦБ, както и средства за ремонт на общински пътища – 101 100 лв.

Функция „Разходи некласифицирани

в други функции” 21 184 лв.

Планираните кредити в тази функция са за изплащане на лихви по погасяване на заем за обект: „Енерго-ефективна реконструкция на Младежки дом, Общинска администрация и ДДЛРГ „Васил Петлешков” гр. Брацигово за обект: „Изграждане на модулна пречиствателна станция за битови отпадни води "МоПС-2х500ЕЖ", за обект:”Устойчиво развитие на община Брацигово чрез прилагане на мерки за енергийна ефективност в образователната инфраструктура – СОУ”Народни будители” и ОДЗ”Божура Фурнаджиева” гр.Брацигово” и за изплащане на лихва по лизинг.