Част пета
В резултат на извършения одит се дават следните препоръки:
І. Към изпълнителния директор на Агенцията по заетостта, в качеството му на ръководител на Междинното звено на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси”:
1. При разработване на Насоките за кандидатстване да се обвързват очакваните резултати/индикатори с измерването на ефекта от изпълнение на целите на съответната схема за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ.
2. Да се прецизира Методологията за техническа и финансова оценка на проектните предложения и представи за одобрение от УО, като се:
2.1. допълнят критерии, отчитащи националните приоритети в областта на заетостта;
2.2. въведе ред за извършване на оценките при наличието на водеща организация и партньори по проекта;
2.3. предприемат мерки за въвеждане на допълнителни точки в методологията за оценка на проектните предложения за обучение на лица от малки и средни предприятия;
2.4. преосмисли критерия от т. 5.2. „Заложените суми са съобразени с наложилите се в страната пазарни цени”.
3. Да се допълни, актуализира и представи за одобрение от УО Наръчника за работа на Агенцията по заетостта, както и приложенията към отделните му части, както следва:
3.1. Да се включат изисквания, че очакваните резултати/ индикатори следва да измерват ефекта от изпълнение на целите в процедурите за разработване на критерии за избор на операции (гл. 19) и за подбор на проекти (гл. 4), както и в образците на контролни листове за проверка на критериите за избор на операции; за проверка на документи и логическата матрица;
3.2. Да се утвърди процедура за изследване на нуждите на работодателите от обучение на заетите лица и съобразно спецификите на съответните региони (отговорни длъжностни лица, срокове, контрол и документиране), и резултатите от посоченото изследване да се използват при програмирането;
3.3. Да се регламентира редът за предаване на проектните предложения на председателя на оценителната комисия;
3.4. Да се актуализира Процедурата за промени по договорите за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ, като се определят условията и редът за извършване на промени в тематиката на договорените обучения както и образецът на анекс чрез добавяне на реквизит „номер”. Условията и редът за извършване на промени в тематиката на договорените обучения да се оповестяват в Насоките за кандидатстване и Ръководството на бенефициента, ако е приложимо за съответната схема;
3.5. Да се разработи процедура за промяна и допълнение на годишния план за проверки „на място”;
3.6. Да се актуализира образецът „Формуляр за посещения на място”, като се въведе раздел за документиране на резултатите от последващи проверки за изпълнение на препоръките;
3.7. Да се утвърдят и публикуват интерактивни указания за попълване на формуляра за кандидатстване и приложенията към него с оглед улесняване на кандидатстването и превантирането на грешки по съответната схема.
4. Да се утвърди единен регистър за структурата на Междинното звено към Агенцията по заетостта за приетите проектни предложения, който да включва реквизити и за „номер по ред”, „дата и час на постъпване на проектното предложение”, „номер на разписката на бенефициента”.
-
По отношение на оценителната комисия:
5.1. Да се въведе система за документиране на работата на оценителната комисия с оглед осигуряване на проследимост за сроковете на одобрение на проектните предложения на етап на административно съответствие и допустимост;
5.2. Да се въведе система за контрол на качеството, осъществяван от председателя на оценителната комисия;
5.3. Да се въведе ред за спазване на изискванията на Методологията за техническа и финансова оценка на проектните предложения от членовете на оценителната комисия и по-конкретно за мотивиране на всеки критерий в отделните раздели на контролния лист „Лист за оценка”.
-
Да се разработи специализиран модул към ”Национална база данни за пазара на труда и ЕСФ”, включително и регистър на лицата, обучени по всички програми и мерки на Агенция на заетостта, в т.ч. със средства от ЕС и по национални програми и мерки за заетостта. Да се въведе процедура за използване на регистъра при проверката за двойно финансиране, като се прилага документация за извършването й.
-
Да се въведат единни критерии към кандидатите за безвъзмездна финансова помощ за валидиране на резултатите и за представяната документация при сертифициране на разходите от извършените обучения по ключови компетентности, които да бъдат оповестявани в Насоките за кандидатстване.
-
Да се разработят и представят за утвърждаване от УО образци на:
-
договор за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ, който да включва основните дейности, заложени за изпълнение в проектното предложение на кандидата за безвъзмездна финансова помощ и броя на лицата, предвидени за обучение;
-
приложение „Бюджет на проекта”, с включени реквизити за номер на договора и наименование на бенефициента, проект, схема и оперативна програма.
-
В Насоките за кандидатстване и в Договора за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ да се заложат условия за обвързване на извършването на плащане по прекратен проект с минимално изискване за изпълнение на целите му.
-
Да се разработят правила за работа с регистъра за трудови договори на НАП.
-
Да се инициират действия от ръководството на Агенцията по заетостта за осигуряване на достъп до базата данни на НАП за самоосигуряващи се лица.
-
Да се проучат възможностите и да се предприемат действия за въвеждане на софтуер, автоматизиращ проверките в базата данни на НАП.
-
Да се оптимизират извършваните от регионалните органи на Агенцията по заетостта проверки на място, като се отчитат се възможностите на базата данни на НАП.
-
Да се регламентират изисквания за устойчивост на проектите с оглед възможностите за изпълнение, като се дефинират и възможните изключения (допустим праг за неизпълнение; хипотези на неизпълнение не по вина на бенефициента или други). Да се анализират възможностите за залагане на индикатори за заетост на обучените лица по придобитата специалност или квалификация, ако е приложимо за съответната схема.
-
Да се разработи процедура за текущ анализ и оценка на качеството на обученията по схемата при отчитане на ефекта от извършването им, включително върху производителността на труда (звено, дейности, срокове, документиране и контрол), и резултатите от този анализ и оценка да се използват при програмирането.
-
Да предприемат действия от ръководството на Агенция по заетостта за търсене на отговорност от бенефициентите по схемата, които виновно не са изпълнили задълженията си за запазване на заетостта на обучените лица.
-
Да се въведе единна система за последователна подредба на документацията с опис на досието, в т.ч. изискване за предаване в архива на приключените проекти, прошнуровани и прономерирани.
ІІ. Към министъра на труда и социалната политика, в качеството му на ръководител на управляващия орган на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси”:
-
Да се одобрят измененията, допълненията и актуализациите в Методологията за техническа и финансова оценка на проектните предложения по схемата, Наръчника за работа на Агенцията по заетостта, Договора за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ и приложението „Бюджет на проекта” съответно по точки 2, 3 и 8 от препоръките към изпълнителния директор на Агенцията по заетостта, в качеството му на ръководител на Междинното звено на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси”.
-
Да се въведат единни критерии за валидиране на резултатите и за изискуемата документация за сертифициране на разходите от извършените обучения по ключови компетентности по схемата в Междинното звено на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси”, които да бъдат оповестявани в Насоките за кандидатстване.
-
Да се предвидят финансови средства за въвеждане на софтуер, автоматизиращ проверките, извършвани от структурите на Агенцията по заетостта в базата данни на НАП.
4. Предвид планирането и подготовката на новия програмен период, да информира Министерски съвет и министъра по управление на средствата от Европейския съюз за необходимостта от:
4.1. обвързване на целите с индикаторите по Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси” с оглед измерване на ефекта от изпълнението на целите.
4.2. преосмисляне и прецизиране на реда за прилагане на преходните и заключителни разпоредби на ПМС 121/2007 г. по § 11, § 38, § 5 и § 14373 относно процедурите за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ без определен срок за кандидатстване.
На основание чл. 48, ал. 2 от Закона за Сметната палата, в срок до шест месеца от получаване на настоящия доклад, министърът на труда и социалната политика и изпълнителният директор на Агенцията по заетостта следва да предприемат мерки за изпълнение на препоръките и да уведомят писмено за това председателя на Сметната палата.
Настоящият одитен доклад е издаден на основание чл. 46, ал. 1 от Закона за Сметната палата и е одобрен с Разпореждане на председателя на Сметната палата № 196 от 25.10.2012 г.
В подкрепа на констатациите от одитния доклад са събрани 60 броя одитни доказателства, които заедно с работните документи, отразяващи отделните
етапи на одитния процес, се намират в Сметната палата на адрес: гр. София, ул. „Екзарх Йосиф” № 37.
ОПИС НА ПРИЛОЖЕНИЯТА КЪМ ОДИТЕН ДОКЛАД № 0300002811
№
|
Приложение
|
Брой страници
|
1
|
Критерии и показатели за оценка на изпълнението
|
4
|
2
|
Работен документ за определяне на одитната извадка
|
6
|
Приложение № 1
КРИТЕРИИТЕ И ПОКАЗАТЕЛИТЕ ЗА ОЦЕНКА НА
ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА СХЕМА ЗА ПРЕДОСТАВЯНЕ НА БЕЗВЪЗМЕЗДНА ФИНАНСОВА ПОМОЩ BG 051PO001-2.1-02 “КВАЛИФИКАЦИОННИ УСЛУГИ И ОБУЧЕНИЯ ЗА ЗАЕТИ ЛИЦА”-ФАЗА 2
№ по ред
|
Специфични въпроси
|
Подвъпроси
|
Критерии за оценка
|
Показатели
|
1. Област „Програмиране на схемата”
|
|
Предвидена ли е подходяща и последователна рамка за реализиране на схемата (планирани цели, резултати, дейности и ресурси)?
|
Целите на схемата, обвързани ли са с националните цели и приоритети по отношение на подобряване квалификацията на заети лица за повишаване на производителността на труда и конкурентоспособността?
|
1.Съответствие на общата и специфичните цели на схема с националните стратегически и програмни документи.
2.Реалистичност на целите на схемата.
|
-Ясно дефиниране на целите на схемата и съответствие с целите на ОП РЧР;
-Синхронизиране на целите в схемата с тези в стратегическите и програмните документи.
-Измеримост на целите с оглед постигане на очакваните резултати от схемата с наличните ресурси -
допустими бенефициенти, допустими дейности и бюджет и в рамките на определените срокове.
|
|
|
Заложените очаквани резултати осигуряват ли коректно и пълно измерване на изпълнението на заложените цели на схемата?
|
1.Съответствие на заложените очаквани резултати с целите на схемата.
|
-Наличие на подходящи измерими очаквани резултати;
-Обвързване на очакваните резултати с целите на схемата.
|
2. Област „Постигане на целите на схемата”
|
|
Ефективна ли е системата за подбор на проекти?
|
Оценката на проектни предложения осигурява ли подбор на подходящите проекти?
|
1. Фокусиране на техническата и финансовата оценка на проектни предложения към постигане на целите на схемата.
2.Мотивираност на поставените оценки на проектните предложения.
3.Съответствие на заложените цели, индикатори и резултати на одобрените проекти с целите и очакваните резултати на схемата.
|
-Обективност на критериите за оценка на проектните предложения за постигане целите и очакваните резултати от схемата;
-Съответствие на параметрите на проектните предложения с критериите за оценка;
-Коректно подреждане (ранкиране) на проектните предложения по получените оценителни точки.
-Документирани обосновки, обвързани с резултатите, аргументиращи дадените оценителни точки и проследимост на решенията.
-Измерими и съответстващи цели;
-Подходящи и измерими индикатори;
-Обвързаност на предложените дейности със заложените цели и очакваните резултати;
-Наличие на предварителни контроли за осигуряване на разумност на бюджетите на проектите (разходни лимити, сравнение с други проекти, информация за пазарните цени и др.)
|
|
|
Сключени ли са договори за предоставяне на БФП по одобрените проектни предложения, които позволяват изпълнение на целите и постигане на очакваните резултати на схемата?
|
1.Съответствие на клаузите в сключените с бенефициентите договори за предоставяне на БФП със заложените показатели по одобрените проекти.
2.Обвързаност на договорираните средства и одобрения бюджет за БФП за осигуряване на изпълнението на схемата.
|
-Единична средна цена на представител на целевата група/ обучем по проекта;
-Единична средна стойност на БФП на един обучаем;
-Индикатори за изпълнение и за резултат.
-Периодичен анализ на възможността за изпълнение на целите и резултатите по схемата въз основа на одобрените проекти – адекватност на планираните мерки и задачи за изпълнение на схемата; реално програмиране; преразпределение на средствата и др.;
-Сключени анекси и основания за тях;
-Прекратени договори.
|
|
Ефективна ли е системата за докладване на напредъка?
|
Коректна ли е информацията, събрана в резултат на оперативния мониторинг на ниво проект?
|
Извършен оперативен мониторинг – от ГД ЕФМП (ЦА на АЗ); ДРСЗ и ДБТ.
|
-Извършени проверки на място – планови, без предупреждение, проверки при верифициране на разходите и за проследяване на препоръките;
-Изпълнение на годишните планове за проверки на място;
-Пълнота и достоверност на информацията за извършени проверки на място в ИСУН;
-Съответствие на информацията от техническите доклади с приложената документация;
-Отчитане на резултатите от проверките на място;
-Дадени препоръки и предприемане на корективни действия от страна на договарящия орган.
|
|
|
Надеждно ли е извършеното наблюдение за изпълнение на целите на схемата?
|
1.Отчитане и докладване на напредъка на схемата по съответните физически индикатори.
|
-Проследимост, пълнота и точност на информацията.
-Своевременност на докладването от ЦА на АЗ, ДРСЗ и ДБТ – спазване на сроковете.
|
|
|
2.Създадена система за одобрение на докладите за изпълнението от КН на ОПРЧР
|
-Решения на КН за одобряване
|
3. Област „Устойчивост на резултатите"
|
|
Осигурена ли е устойчивост на резултатите?
|
Адекватна ли е системата за проследяване устойчивостта на резултатите?
|
1.Заложени изисквания за устойчивост на резултатите в договорите за предоставяне на БФП.
2.Извършени проверки за устойчивост на приключили проекти.
3.Последващи действия при открити отклонения.
|
- Клаузи на договори/ общи условия
-Брой проверки към брой приключили проекти
-База данни за заетите лица (НОИ/ собствена база данни)
-Анализ на отклоненията
|
|
|
Обученията по схемата осигуряват ли устойчива заетост?
|
Спазване на изискванията за запазване на заетостта на лицата, преминали успешно обучение, за срок не по–кратък от 1 година.
|
-Наличие на проследима информация
-Сравнение с разполагаеми средни показатели на национално ниво
|
|
|
Повишава ли се производителността на труда и конкурентоспособността?
|
Адекватна методика за изчисляване на ефекта от схемата върху производителността на труда и конкурентоспособността.
|
-Наличие и проследимост на данни за производителността на труда и конкурентоспособността по предприятия – преди и след проект по схемата
-Периодично обобщаване и анализ на резултатите
|
Сподели с приятели: |
