Инвестиции в дялове на договорни фондове и колективни инвестиционни схеми

Инвестиции в дялове на договорни фондове и колективни инвестиционни схеми

Емитент на дялове на договорни фондове и колективни инвестиционни схеми	Емисия	Номинална стойност	Справедлива стойност към 31.12.2011
		‘000 лв.	‘000 лв.
ДФ ЦКБ Актив	BG9000008078	238	208
ДФ ЦКБ Лидер	BG9000007070	1 350	967
		1 588	1 175

Притежаваните дялове са оценени чрез пазарен метод – цена за обратно изкупуване за последния работен ден на 2010 г. и 2011 г.

Емитент на дялове на договорни фондове и колективни инвестиционни схеми	Емисия	Номинална стойност	Справедлива стойност към 31.12.2010
		‘000 лв.	‘000 лв.
ДФ ЦКБ Актив	BG9000008078	238	201
ДФ ЦКБ Лидер	BG9000007070	1 350	940
		1 588	1 141

3. Инвестиции в облигации

По непазарен метод е извършена оценката на следните дългови финансови инструменти: Асенова Крепост АД и Трансалп 1. Първите са оценени по метода на дисконтираните парични потоци с използването на дисконтов фактор 5.1406 %. Същият е формиран като е използвана доходността на държавни облигации с ISIN код XS0145624432 и рискова премия от 2.50 %. Облигациите на Трансалп 1 са оценени по метода на дисконтиране на паричните потоци. Дисконтовият процент е формиран като се използва доходността по държавни облигации на Германия с ISIN код DE0001135416 с дисконтов фактор 5.0629 %, рискова премия за пазара на, който се търгуват финансовите инструменти от 2.40 % плюс рискова премия за емитента на финансови инструменти 1.00%

Към 31 декември 2010 г. облигациите са оценени чрез пазарен метод съгласно Правилата за оценка на активите на Фонда с изключение на облигациите на Асенова Крепост АД и Трансалп 1. Те са оценени по чрез непазарен метод на оценка. Първите са оценени по метода на дисконтираните парични потоци с използването на дисконтов фактор 5.7103 %. Същият е формиран като е използвана доходността на държавни облигации с ISIN код XS0145624432 и рискова премия от 2.50 %. Облигациите на Трансалп 1 са оценени по метода на дисконтиране на паричните потоци. Дисконтовият процент е формиран като се използва доходността по държавни облигации на Германия с ISIN код DE0001135416 с дисконтов фактор 6.4408 %, рискова премия за пазара на, който се търгуват финансовите инструменти от 2.40% плюс рискова премия за емитента на финансови инструменти 1.00%.

6. 
   
   Каталог: files -> bulletin
   bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
   bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
   bulletin -> Monbat plc
   bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
   bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
   bulletin -> Monbat plc
   bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
   bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз
   
   
   
   Изтегляне 7.03 Mb.
   
   Сподели с приятели: