ТЕМА 1: ВЪВЕДЕНИЕ В УПРАВЛЕНИЕТО НА РИСКА

5 други. В понятието "риск" се влага различен смисъл, с него се отбелязват такива понятия, като: опасност (възможност) за настъпване на загуба или експозиция на загуби; еднозначност с обекта, който е застрашен от неблагоприятно събитие; отговорност, която може да се прехвърли от един субект на друг субект; вероятност за загуба (щета, ущърб); възможност за вреда; неблагоприятно отклонение от очакван (желан) резултат; средство за постигане на печалба; мярка за опасност и много други
1
Думата риск произхожда от староиталианската дума risicаre и означава дръзвам, решавам се, осмелявам се, а това е по-близко до вземане на решение, до избор, резултатът на който не е известен, отколкото до жребий или хазарт. В българския език думата "риск" е приета през френската сума "risque" и поради това в семантичен смисъл превес има определянето на риска като възможно нежелано явление. Например рискът е:
 "възможна опасност, действие на слука, възможна загуба при търговска сделка"
2
;
 "възможна опасност, действие на слука с надежда за успех, възможна загуба при търговска сделка"
3
;
 "опасност, рискованост, отговорност"
4
;
1
Попчев, И., Стратегии за управление на риска, записки на лектора, С., 2004.
2
Български тълковен речник - 1984 3
Речник на чуждите думи в българския език - 1982 4
Български синонимен речник - 1987

6
 "възможна опасност, евентуална загуба, провал и др.
(фр.risque)
5
Този семантичен смисъл не е променен съществено през годините.
Например в речника на чуждите думи на З. Футеков от 1932 г. може да се открие следното:
"рискувам (фр.); осмелявам се; правя нещо на щастие; рискувам
да загубя всичко = втурвам се главоломно; той много рискува =
много смел;
риск, осмеляване, предприемане на действие на щастие и
свързаната с него опасност с цел за постигане успех; с риск на
живота си = при опасност да бъда загубен или умра; поемам
риска = загубата".
В литературата се срещат и мотивирани твърдения, че думата риск е от арабски произход.
Рискът е събитие или група родствени случайни събития, нанасящи ущърб на обект, притежаващ дадения риск. Под обект се разбира материален обект или имуществен интерес или някакво свойство на обекта, а ущърб (щета) е влошаване или загуба на свойство на обекта. Рискът като събитие или като съвкупност от събития притежава множество от дискретни и/или непрекъснати реализации, всяка от която има своя вероятност и размер на щетата.
Рискът може да се приеме още и като опасност от нещо несигурно, като отрицание на увереността. Несигурността са съмненията, които има един човек по отношение на възможността да предвижда кои от всички възможни изходи ще се сбъднат. Несигурността е личното усещане за риска.
Обективното съществуване на риска се свързва с такива явления, като земетресения, наводнения, урагани и т.н., които стават извън нашата воля.
5
Малък речник на чуждите думи в българския език - 1999

7
Съществуват обаче много ситуации, като авариите в промишлеността, поведението на пазара, екологичните катастрофи и т.н., в които човекът е главното действащо лице и тогава на обективната категория "опасност" противостои субективната категория "риск".
Друго съществено обстоятелство е неопределеността. Оценката на риска от взетото решение или от опасността като информация за вероятностите за възможните изходи или за възможни щети е доказателство за добро познаване на изучаваните обекти, явления, технологии и решения.
В много случаи обаче това не е възможно и тогава ситуацията е на неопределеност.
Пръв Франк Найт
6
определя практическата разлика между категориите риск и неопределеност. При риска разпределението на резултатите в група е известно чрез априорни изчисления или от изучаване статистиката на предшестващия опит, а при неопределеността това липсва.
Тази липса много често е предизвикана от невъзможността да се извърши групиране на случаите поради уникалността на ситуациите. Елементарното пояснение за риска и неопределеността може да се даде със следния пример.
Нека в една урна има 10 топки - 8 бели и 2 черни, то рискът да се изтегли една черна топка е с вероятност 1/5. Ако обаче не се знае колко и какви топки има в урната, то тогава ситуацията е на неопределеност.
И още един пример, свързан с теоретичното твърдение, че риск и неопределеност са две различими състояния на неизвестност и несигурност.
Казва се, че има риск (измерим риск), когато при неизвестност вероятностите за един или друг изход (резултат) са известни (измерими).
Например за проекта АВС в годината k нетният паричен поток NCF
k може да бъде 1 млн. лв., 2 млн.лв. или 3 млн.лв. със съответни вероятности 0.3, 0.5 6
Frank Hyneman Knight; 7 ноември 1885 – 15 април 1972) е бил от значимите икономисти на 20 век.
Неговата известна дисертация Риск, несигурност и печалба (1921) остава и досега едно от най-интересните четива по икономика. В нея Найт формулира известното разграничение между риск (случайност с известни възможности) и несигурност (случайност с неизвестни възможности).

8 и 0.2. Или нетния паричен поток през k-тата година може да бъде 1 млн.лв. с вероятност 0.3, 2 млн.лв. с вероятност 0.5 или 3 млн.лв. с вероятност 0.2.
Това се определя като такава неизвестност, наречена риск, при която разпределението на вероятностите е известно.
Съответно второто състояние на неизвестността се определя като неопределеност или чиста неопределеност тогава, когато потенциално възможните изходи (резултати) са известни, но конкретното разпределение на вероятностите е известно. В конкретния проект АВС през k-тата година нетния паричен поток също може да бъде 1 млн. лв., 2 млн. лв. или 3 млн. лв., но не се знае с какви вероятности тези потоци могат да се сбъднат.
Съгласно Международната организация по стандартизация
7
, рискът се определя като произведение от вероятност за настъпване на събития и въздействието на настъпилото събитие.
В специализираната научна литература се срещат различни определения, свързани с понятието „риск“. В строителството „риск“ се определя като шанса за поява на отрицателно или положително събитие, засягащо целите на проекта, като следствие от несигурността. Някои автори са изразили риска като експозиция към икономическа загуба или печалба, възникваща от участие в инвестиционния строителния процес. Други анализатори разглеждат риска само като загуба. Рискът по отношение на строителството е дефиниран също като променлива в процеса на изграждане на проект, чиято промяна води до несигурност по отношение на крайните разходи, продължителност и качество на проекта. Анализът на риска включва оценка на вероятностите, необходими като входни данни за оценка на алтернативни решения.
Съществуващото разнообразие на дефиниции за риска показва, че това явление е многоаспектно, с разнообразни мнения за неговата същност,
7
БДС EN 31010:2010. Управление на риска. Методи за оценяване на риска (IEC/ISO 31010:2009). IEC/ISO
31010:2009 е двуезичен спомагателен стандарт към ISO 31000 и дава указания за избора и прилагането на системни методи за оценяване на риска.

9 с множество несъвпадащи, а често и противоположни реални основания за причините, които го пораждат, с недостатъчно, а понякога и неадекватно използване на тази категория в реалната практика.
Рискът е една от най-важните категории, които изразяват мярката за опасност на определени ситуации, в които има потенциални фактори, неблагоприятно въздействащи върху човека, обществото или природата.
Рискът в съвременната наука, култура и общество е също такава обобщаваща и широка категория като грях, справедливост, ценност, смисъл и т.н.
Категорията "риск" се използва в много обществени, природно- математически, медико-биологически, технически и военни науки. Всяка от тези науки има свой предмет и обект, своя насоченост в изследването на риска и използва за тези цели свои специфични методи. Развитието на съвременното знание за риска, специфичен за всяка наука, е предпоставка за неговото обединение, за създаване в бъдеще на обща теория на риска.
8
Изследването на риска предполага разкриване на неговата същност, елементи, свойства и вътрешна противоречивост. По-нататък е необходимо да се изследват причините за съществуването на риска, критериите за оценка на риска, връзката между обективната и субективната страни на риска.
Под класификация на риска следва да се разбира разпределението на риска в конкретни групи по определени признаци. Класификационната система на рисковете включва групи, категории, видове, подвидове и разновидности на риска. Една примерна класификационна схема на риска се предлага от И.Т.Балабанов - 1996. Тази схема е показана на следващата фигура.
8
Георгиев, Ю., Управление на риска в сигурността, С., Изток запад, 2011.
Манчева, Ж., Управление на риска в строителните проекти, София, 2014

10
Рискове
Спекулативни рискове
Чисти рискове
Природно-естествени
Екологични
Политически
Транспортни
Имуществени
Производствени
Търговски
Комерсиални
Финансови рискове
Рискове за покупателна- та способност на парите
Инфлационни и делфационни
Валутни
Инвестиционни
Пропуснати ползи
Финансови загуби
Намаляване на доходността
Кредитни
Борсови
Банкрутни
Селективни
Ликвидни
Лихвени
В зависимост от възможните отклонения на фактическите резултати
(рисковите събития) от очакваните, рисковете са разделени на чисти и спекулативни
9
Чисти рискове означават възможност за получаване на отрицателен или нулев резултат. Онези, които се изразяват само чрез възможността за настъпване на загуба, т.е. осъществяването на риска означава възникване на загуба и обратният случай - неосъществяване на риска, означава постигане на предвиденото (желаното) състояние.
Спекулативните рискове се изразяват във възможността за получаване както на положителен, така и на отрицателен резултат, т.е. съществуват тогава, когато е налице възможност както за изгода, така и за загуба.
Изходът от спекулативния риск има двойствен характер. Ако рискът се осъществи, той предизвиква загуба подобно на чистите рискове. От друга страна, неосъществяването на риска означава реализиране на печалба.
9
Дочев, Д., Теория на риска, Варна, Наука и икономика, 2007.

11
Спекулативните рискове са финансовите рискове и за удобство могат да се определят като рискове в тесен смисъл на думата.
Чистите рискове са природно-естествени (земетресения, наводнения, епидемии и др.), екологични, политически (военни действия, ембарго, национализация, стачки и т.н.), транспортни и комерсиални.
Комерсиалните рискове представляват опасност за загуби от финансово-стопанската дейност и са имуществени (загуба на имущество от кражби, безотговорност и т.н.), производствени (спиране на производство, внедряване на нова техника и технологии и т.н.) и търговски (задържане или отказване на плащания, недоставяне на стоката и т.н.).
Финансовите рискове са рискове, свързани с вероятност за загуба на парични средства. Те са рискове за покупателната способност на парите, инвестиционни и комерсиални. Рисковете за покупателната способност на парите са инфлационни и дефлационни, валутни и ликвидни.
Инвестиционните рискове са рискове от пропуснати ползи, от финансови загуби и от намаляване на доходността. Рисковете от намаляване на доходността са лихвени и кредитни (борсови, селективни и банкрутни)
10
Безспорно възможни са и други класификационни схеми, в това число и в тясно специализирани групи, в които се доуточнява характера на съответния риск или се акцентира само върху някои отделни страни на риска
11

Изтегляне 3.24 Mb.

Сподели с приятели: