Дружеството посреща нуждите си от ликвидни средства, като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и входящите и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Нуждите от парични средства се сравняват със заемите на разположение, за да бъдат установени излишъци или дефицити. Този анализ определя дали заемите на разположение ще са достатъчни, за да покрият нуждите на Дружеството за периода.
Дружеството държи пари в брой, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез увеличение на основния капитал.
Към 31 март 2017 г. падежите на договорните задължения на Дружеството (съдържащи лихвени плащания, където е приложимо) са обобщени, както следва:
|
Текущи
|
|
Нетекущи
|
31 март 2017 г.
|
До 6 месеца
|
Между 6 и 12 месеца
|
|
От 1 до 5 години
|
Над 5 години
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
|
|
Търговски и други задължения
|
-
|
16
|
|
1 015
|
-
|
Общо
|
-
|
16
|
|
1 015
|
-
|
В предходните отчетни периоди падежите на договорните задължения на Дружеството са обобщени, както следва:
|
Текущи
|
|
Нетекущи
|
31 декември 2016 г.
|
До 6 месеца
|
Между 6 и 12 месеца
|
|
От 1 до 5 години
|
Над 5 години
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
|
|
Търговски и други задължения
|
-
|
8
|
|
1 015
|
-
|
Общо
|
-
|
8
|
|
1 015
|
-
| Категории финансови активи и пасиви
Балансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Дружеството могат да бъдат представени в следните категории:
Финансови активи
|
Пояснение
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Пари и парични еквиваленти
|
5.
|
72
|
78
|
Ценни книжа
|
4.
|
2 097
|
2 103
|
|
|
2 169
|
2 181
|
Финансови пасиви
|
Пояснение
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Финансови пасиви, отчитани по амортизирана стойност:
|
|
|
|
Текущи пасиви
|
|
|
|
Търговски и други задължения
|
8.
|
1 031
|
1 023
|
|
|
1 031
|
1 023
| -
Търговските вземания, отразени в отчета за финансовото състояние, включват:
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Текущи:
|
|
|
Данъци за възстановяване
|
2
|
2
|
Други
|
-
|
-
|
Общо
|
2
|
2
| Политика и процедури за управление на капитала
Целите на Дружеството във връзка с управление на капитала са:
-
да осигури способността на Дружеството да продължи да съществува като действащо предприятие; и
-
да осигури адекватна рентабилност за собствениците, като определя цената на продуктите и услугите си в съответствие с нивото на риска.
Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти.
Дружеството определя пропорционалния размер на капитала спрямо общата финансова структура, а именно собствен капитал и финансови задължения. Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите корекции в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура.
Капиталът за представените отчетни периоди може да бъде анализиран, както следва:
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Собствен капитал
|
1 140
|
1 160
|
+ Дълг
|
1 031
|
1 023
|
- Пари и парични еквиваленти
|
(72)
|
(78)
|
Нетен дълг
|
(959)
|
(945)
|
|
|
|
Съотношение на капитал към нетен дълг
|
1.19
|
1.23
| Възнаграждение на одиторите Възнаграждението за независим финансов одит на финансовия отчет на дружеството за 2016 e е признато в отчета за приходите и разходите за финансовата 2017 година.
Одиторите не са получавали възнаграждения за други услуги на дружеството.
-
Натрупана Печалба / Загуба
|
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Текуща година
|
|
(20)
|
(35)
|
Непокрита Загуба
Неразпределена Печалба
|
|
-
994
|
-
994
|
Натрупана Печалба / Загуба
|
|
974
|
959
|
-
Финансови активи, държани за търгуване
Краткосрочните финансови активи през представените отчетни периоди включват различни инвестиции в средства на паричния пазар, които са държани за търгуване в краткосрочен период.
|
Справедлива стойност
|
Справедлива стойност
|
|
31.03.2017
|
31.12.2016
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Финансови активи държани за търгуване (отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата):
|
|
|
Инвестиции в корпоративни облигации
|
1 001
|
994
|
Инвестиции в акции
|
1 096
|
1 109
|
|
2 097
|
2 103
| Дружеството притежава акции в:
Емитент
|
Емисия
|
Брой
|
Справедлива стойност към
31.03.2017
|
|
|
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Български Фонд за Дялово Инвестиране АД
|
BG1100001129
|
26 000
|
39
|
Риъл Булленд АД
|
BG1100006136
|
60 000
|
60
|
КК Инвест
|
|
1 118 000
|
1 010
|
|
|
|
1 109
|
Емитент
|
Емисия
|
Брой
|
Справедлива стойност към
31.12.2016
|
|
|
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Български Фонд за Дялово Инвестиране АД
|
BG1100001129
|
26 000
|
27
|
Риъл Булленд АД
|
BG1100006136
|
60 000
|
59
|
КК Инвест
|
|
1 118 000
|
1 010
|
|
|
|
1 096
| Дружеството притежава следните корпоративни облигации:
Емитент
|
Емисия
|
Брой
|
Справедлива стойност към
31.12.2016
|
|
|
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
КОМСИГ ЕАД
|
BG2100009161
|
254
|
258
|
БОБОВ ДОЛ
|
BG2100004154
|
700
|
743
|
|
|
|
1 001
|
Емитент
|
Емисия
|
Брой
|
Справедлива стойност към
31.12.2015
|
|
|
|
‘000 лв.
|
КОМСИГ ЕАД
|
BG2100009161
|
254
|
262
|
БОБОВ ДОЛ
|
BG2100004154
|
700
|
732
|
|
|
|
994
| Краткосрочните финансови активи са оценени по справедлива стойност, определена на базата на борсовите котировки към датата на финансовия отчет. Печалбите и загубите са признати в отчета за доходите на ред „Печалба от финансови активи и пасиви по справедлива стойност в печалбата или загубата, нетно“. -
Не са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на финансовия отчет и датата на одобрението му за публикуване.
Сподели с приятели: |