Доклад №0000000513 за извършен одит за съответствие при финансовото управление на Министерството на вътрешните работи за периода от 01. 01. 2010 г до 31. 05. 2013 г
Възлагане на обществени поръчки с възложител директора на Дирекция „МП“
Изтегляне 4.16 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Вътрешни актове
- Процедури по реда на ЗОП
Възлагане на обществени поръчки с възложител директора на Дирекция „МП“Дирекция „МП“ организира и провежда процедури за обществени поръчки, финансирани със средства по ЕФВ и ФВГ, както и при изпълнение на проекти, финансирани със средства на ЕС и други структури на МВР, които не са юридически лица или второстепенни разпоредители с бюджетни кредити, но са определени за бенефициент. Директорът на Дирекция „МП“ е възложител на обществени поръчки, на основание чл. 7, т. 1 от ЗОП.389 За одитирания период по реда ЗОП са проведени: през 2010 г. – една процедура; през 2011 г. – 18 процедури, в т. ч. 9 приключили с договори и 9 – с решение за прекратяване; през 2012 г. – 35 процедури, в т.ч 22 приключили с договор и 13 – с решение за прекратяване; към 31.05.2013 г. – 12 процедури, в т.ч. 10 приключили с договор и 2 прекратени. По реда на НВМОП (отм.) са проведени 7 процедури, в т. ч. през 2011 г. – една (прекратена), а през 2012 г. – 6 (4 приключили с договор и 2 прекратени). За одитирания период не са възлагани специални обществени поръчки.390
От директора на Дирекция „МП“ със заповеди са утвърдени вътрешни правила391,392: а) Вътрешни правила относно реда за планиране и организация на провеждането на процедурите за възлагане на обществени поръчки и за контрол на изпълнението на сключените договори,Заповед № Iч-172/16.12.2011 г.); б) Вътрешни правила относно реда за планиране и организация на провеждането на процедурите за възлагане на обществени поръчки и за контрол на изпълнението на сключените договори (Заповед № Iч-53/28.02.2012 г.); в) Процедурен наръчник на Отговорния орган по Европейския фонд за връщане и Фонда за външните граници. В съответствие с нормативните изисквания във вътрешните правила са обхванати основните етапи на процеса по възлагане на обществени поръчки – планиране, ред за подготовка и провеждане на процедурите, сключване и изпълнение на договорите за обществени поръчки, както и контрола по изпълнението им. С правилата са определени структурните звена и длъжностните лица от Дирекция „МП“, отговорни за изпълнението на дейностите. С правилата са въведени изисквания за съхранение на документацията за възложените обществени поръчки и изготвянето на досие за всяка проведена процедура.
Проверката за съответствие с изискванията на ЗОП при провеждане на процедури за възлагане на обществени поръчки обхвана 3 процедури, приключили с възлагане и договор393 и една процедура, приключила с решение за прекратяване.
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № 28/21.09.2011 г. на в.н.д директор на Дирекция „МП“. Обществената поръчка е по проект „По-нататъшно подобряване условията за въвеждане на националната ШИС394 и разширяване на нейните възможности с цел покриване на техническите изисквания за ШИС 2”, осъществяван в рамките на дейност 13 от Годишна програма 2010 на ФВГ. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № ДЕС-72/06.12.2011 г. със „Сиенсис“ АД, на стойност 3 365 365 лв. (без ДДС). Договорът е изпълнен в срок и изплатените средства съответстват на договорените цени.395,396 При проверката е установено: а) В обявлението397 за обществената поръчка е поставено изискване към техническите възможности на участниците - „участникът да извършва дейност в областта на предоставяне на ИТ услуги – анализ, проектиране и интеграция на услуги в ИТ среда“. За изпълнение на изискването е посочено, че участникът следва да представи документи, доказващи извършването на такива услуги, без изрично да е указано какви документи. В документацията за участие в процедурата също не са посочени конкретни документи, необходими за доказване съответствие с изискването. По този начин се затрудняват участниците при избора на документи и се създават предпоставки за субективна преценка на членовете на комисията при проверка за съответствието на офертите с поставеното изискване. За удостоверяване на съответствие с критерия за подбор, от участниците са представени различни документи - декларации, справки и други документи, като част от съдържанието на плик № 1 от офертите.398 б) За участие в процедурата са подадени две оферти - от „Сиенсис“ АД и „Стемо“ ООД. В досието на обществената поръчка не се съхраняват пликовете от офертите на двамата участници. От офертата на „Сиенсис“ АД липсва плик № 1 „Документи за подбор” и плик № 2 „Предложение за изпълнение на поръчката”. Съхраняват се само части от липсващите пликове на „Сиенсис“ АД с обозначителните надписи и съответната номерация. В протокола399 от дейността на комисията за провеждане на процедурата и доклада за осъществено наблюдение, относно законосъобразното провеждане на разглеждането, оценката и класирането на офертите400 е посочено, че офертите на двамата участници са представени в запечатани, непрозрачни и с ненарушена цялост пликове, както и че в тях има по три отделни непрозрачни запечатани плика №№ 1, 2 и 3.401,402 Процедурата е проведена законосъобразно.
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № 147/05.10.2012 г. на в.н.д. директор на Дирекция „МП“. Обществената поръчка е по проект „По-нататъшно развитие на националните ШИС компоненти и създаване на условия за пълно въвеждане на ШИС 2, фаза 2”, осъществяван в рамките на дейност 13 от Годишна програма 2011 на ФВГ. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № ДЕС-15/13.02.2013 г. със „Сиенсис“ АД на стойност 1 296 296 лв. (без ДДС). Договорът е в процес на изпълнение.403,404 При проверката е установено, че информацията за сключения договор е изпратена до АОП за вписване в РОП на 21.02.2013 г. – един ден след изтичане на законоустановения срок. Нарушен е чл. 44, ал. 1 от ЗОП.405 Процедурата е проведена законосъобразно. Не е спазен срока за оповестяване на информацията за сключен договор.
Процедурата е открита на основание чл. 90, ал. 1, т. 1 от ЗОП с Решение № 179/25.01.2013 г. на в.н.д. директор на Дирекция „МП“. Обществената поръчка е по проект „Изграждане на база на ГДГП пристанище Созопол“ – втора фаза: „Проектиране и извършване на строително-монтажни работи, упражняване на авторски надзор, независим строителен надзор и инвеститорски контрол“, осъществяван в рамките на дейност 11 от Годишна програма 2011 на ФВГ. В решението за откриване на процедурата са изложени мотивите за избора й, а именно, че предходната открита процедура със същия предмет е прекратена на основание чл. 39, ал. 1, т. 1 от ЗОП, тъй като не е подадена нито една оферта и предвид крайния срок за допустимост на разходите по Годишна програма 2011 на ФВГ - 30.06.2013 г., който е и краен срок за изпълнение на дейностите и по настоящата обществена поръчка, обявяването на нова открита процедура прави изпълнението на заложените дейности практически невъзможно. Първоначално обявените условия за участие не са съществено променени от възложителя.406 В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № ДЕС-32/02.04.2013 г. с „Мидия“ АД, на стойност 1 345 550 лв. (без ДДС). Договорът е в процес на изпълнение.407 Процедурата е проведена законосъобразно.
Процедурата е открита с Решение № 148/10.10.2012 г. на в.н.д директор на Дирекция „МП“. На основание чл. 39, ал. 1, т. 2 от ЗОП, процедурата е прекратена с Решение № 166/07.12.2012 г., тъй като всички оферти не отговарят на предварително обявените условия от възложителя.408 Процедурата е прекратена законосъобразно. В утвърдените409 „Правила за осъществяване на предварителен контрол по отношение поемането на задължения и извършването на разходи в Дирекция „Международни проекти“ – МВР, съгласно ЗФУКПС“ е предвидено от финансов контрольор да се осъществява предварителен контрол за законосъобразност преди подписване на договор за обществена поръчка и преди извършване на разход. Регламентирано е също, че по отношение на заповеди, договори, докладни записки, документации за провеждане на обществени поръчки и други документи, с които ДМП поема ангажименти, предварителен контрол за законосъобразност се извършва от служители от сектори „Предварителен контрол“ и/или „Търгове и договори“.410 Със заповед на министъра на вътрешните работи е определен финансов контрольор за осъществяване на предварителен контрол преди поемане на задължения и извършване на разходи от Дирекция „МП“.411 Осъществяването на вътрешен предварителен контрол за законосъобразност е възложено, със заповед на в.н.д директор на Дирекция „МП“, на началник сектор „Предварителен контрол“ и началник сектор „Финансово управление и контрол“.412 В Процедурния наръчник на Дирекция „МП“ – Отговорен орган по ЕФВ и ФВГ, е предвидено извършването на предварителен контрол при откриване и провеждане на обществените поръчки и преди сключване на договорите от служители от сектори „Предварителен контрол“, „Търгове и договори“ и „Финансово управление и контрол“.413 При проверката за прилагане на въведените контролни дейности при откриване и провеждане на проверените процедури за обществени поръчки и изпълнение на договори е установено, че контролните дейности са прилагани непрекъснато и последователно през одитирания период, въпреки това са допуснати несъответствия с нормативните изисквания при две от обществените поръчки. Дейността по предварителен контрол за законосъобразност е изпълнявана в съответствие с предвидения във вътрешните правила ред. При извършване на плащанията по договорите за обществени поръчки е прилагана системата за двоен подпис. Осъществените контролни дейности от компетентните длъжностни лица са документирани съгласно изискванията на вътрешните актове. Системата за двоен подпис не е прилагана при поемане на задълженията. Договорите за обществените поръчки от страна на Дирекция „МП“ са подписани само от възложител, като в тях липсва име, длъжност и подпис на лицето, отговорно за счетоводните записвания. Допуснато е нарушение на чл. 13, ал. 3, т. 3 от ЗФУКПС.414,415 Утвърдените вътрешни правила, действащи през одитирания период, са в съответствие с нормативната уредба в областта на обществените поръчки. С правилата и Процедурния наръчник на Дирекция „МП“ е създадена вътрешна организация в процеса на възлагане на обществени поръчки. Дейността, свързана с осъществяването на предварителен контрол за законосъобразност е изпълнявана в съответствие с предвидения във вътрешните правила ред, въпреки това в 50 на сто проверените обществени поръчки по реда на ЗОП са установени несъответствия със законовите изисквания. Контролните механизми не са били ефективни по отношение съхраняване на документация за обществена поръчка, във вида в който е представена и изпращане в определения срок на информация за сключен договор за вписване в РОП. Системата за двоен подпис не е прилагана при поемане на задълженията, като договорите не са подписани от лицето, отговорно за счетоводните записвания.
|