Закон за бнб. Закон за банките. Разрешения (лиценз) за банкова дейност
Характеристики на ценообразуването. Погасителни планове
Изтегляне 1.4 Mb. Pdf просмотр
|
- Навигация на страницата:
- Погасителни планове
| 2. Характеристики на ценообразуването. Погасителни планове Управлението на ценообразуването е приложна икономическа наука. Нейн обект са цените и процесите на ценообразуване във фирмата и тяхното управление, а предмет са икономическите отношения, възникващи и развиващи се по повод на формирането, реализацията и измененията на цените на стоките и услугите. Разглеждат се проявлението, изискванията и реализацията на обективните икономически закони и закономерности при формирането, реализирането и изменението на цените, принципите, подходите, методите и организацията на ценообразуването, както и формирането и реализирането на ценовата политика и ценовата стратегия на фирмите. Погасителни планове Основните пера, които трябва да има един погасителен план на ниво месечно плащане са следните: • остатък главница (остатъчното задължение към кредита) или в началото или в края на периода; • вноска главница; • вноска лихва. Двете вноски формират месечното плащане. Стандартно вноските по застраховки и всякакъв вид такси трябва да са отделни колони към погасителния план, но не всички институции ги посочват по този начин. Разглеждането на въпроса за начина на изчисляване на погасителния план е предизвикано от влиянието, което това оказва върху размера на погасителната вноска. Принципно при съставянето на погасителния план, изчисляването на месечната вноска може да бъде заложено по два начина: 1. ако вноската се внася към началото на месеца 2. ако вноската се внася към края на месеца. Под месец се има предвид период от 30 дни, а не календарен месец. Това уточнение се налага от факта, че много рядко се случва договор за кредит да бъде сключен на първо число от месеца и така да има съвпадение с календарния месец. За да е по-ясно нека предположим, че кредитът е сключен например на 15 януари. Периодът 15 януари – 15 февруари е месецът, за който става дума по-горе. В този случай, начало на месеца е 15- то число на текущия месец, а край е 14-то на следващия. Нека се върнем към начина на изчисляване на месечната вноска. Ще разгледаме схема, отнасяща се за кредит с равни месечни вноски. При кредит с намаляващи вноски, методологията на изчисление на вноските е различна и няма отношение към разглеждания случай. При внасянето й в началото на месеца, длъжникът покрива веднага своето задължение и повече не разполага с тази сума пари. Обратен е случаят, когато вноската се прави към края на месеца. В този случай, длъжникът получава известна "отсрочка" за погасяване на вноската, като му се предоставя възможността това да стане в края на месеца. През този период той разполага с тази сума, респективно кредитиращата институция не я получава като приход. Разбира се, за тази отсрочка се заплаща лихва и тя е равна на лихвата по кредита. Именно от тази гледна точка се оформят и двата начина на изчисляване на месечната вноска. За да подкрепим разсъжденията с конкретни стойности ще разгледаме 132 прост пример. Нека вземем търговски кредит за сума от 5000 лв., срок 5 г. (60 месеца) и лихва 10%. При така зададените параметри размерът на месечната вноска има следния вид: При внасяне в началото на месеца – 105.36 лв. и 6321.60 лв. общо изплатени вноски; при внасяне в края на месеца – 106.24 лв. и 6374.40 лв. общо изплатени вноски. Очевидно е, че разлика в размера на месечната вноска има, макар и незначителна - 0.88 лв. по- малко, когато се внася в началото на месеца. Тази разлика резултира и върху размера на общо изплатените вноски, които са с 52.80 лв. по-малко за целия срок. Разликите не са големи, но все пак съществуват. Друг остава въпросът, че с нарастване на срока и сумата на кредита тази разлика ще е все по-висока. Целта на всичко казано до тук е да се представят два от основните (принципни) начина на изчисляване на месечна вноска по кредита. Практика е кредитиращите институции да изчисляват погасителните вноски, като използват метода за плащане към края на месеца. В това няма нищо нередно. Логично е така да се съставя погасителния план, тъй като първата месечна вноска не се изисква при сключването на договора. Такава е поне практиката при банките. По-важно в случая е дали вноските се изискват наистина в края на месеца при условие, че погасителният план е съставен така. Неприятен е моментът, ако месечната вноска се изисква в началото на месеца, а погасителният план е съставен по метода за плащане в края. В този случай длъжникът пропуска възможността да се възползва от по-ниска месечна вноска, като в същото време заплаща лихва по сума, която не ползва в действителност. Можем да направим извода, че няма съществена разлика как е съставен погасителният план. В тази връзка може да се каже, че е "по-удобно" месечната вноска да се внася в края на месеца, тъй като дотогава длъжникът разполага със сумата и ако се наложи, може да използва част от нея за други нужди. Така се преодолява неудобството сумата за месечната вноска да бъде набрана до началото на месеца. Изтегляне 1.4 Mb. Сподели с приятели:
|