Програма за развитие на селските райони 2007-2013 54 оп за развитие на сектор „Рибарство 2007-2013 59
Изтегляне 1.73 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- 5. Програма за трансгранично сътрудничество Гърция - България 2007-2013 г.
- Обща стойност на разходите за БГ партньори Обща стойност на извършените плащания
- Идентифицирани трудности при изпълнението на програмите и предприети мерки
- 2. Програма за трансгранично сътрудничество България - Турция 2007-2013 г.
- 3. Програма за трансгранично сътрудничество България – Македония 2007-2013 г.
- 4. Програма за трансгранично сътрудничество Румъния - България 2007-2013 г.
- Планирани дейности през 2014 година
- І. Системни одити
- ІІ. Одити на операциите/проектите по седемте оперативни програми, финансирани от Структурните и Кохезионния фонд, по ОП за развитие на сектор „Рибарство” и програмите за Транс-гранично сътрудничество
- Оперативна програма Одитирани разходи от Одитния орган
- 6. Административен капацитет
- 8. Развитие на сектор „Рибарство”
- 9. Програми за ТГС БГ– Сърбия, БГ-Македония, БГ-Турция
- ОБЩО: 1 261 421 260 220 7 543 049
- IІІ. Годишни контролни доклади и годишно становище
|
Целта съгласно правилото N+3/N+2 за 2013 г. е 140 892 405 лева. Към 31.12.2013 г. размерът на сертифицираните разходи е 136 666 288,12 лева. Средствата, които ще бъдат освободени са в размер на 4 226 116,88 лева (ЕФРР). 5. Програма за трансгранично сътрудничество Гърция - България 2007-2013 г. Главна дирекция „Управление на териториалното сътрудничество“ в Министерство на регионалното развитие е Национален партниращ орган по програмата. В рамките на периода януари 2007 - септември 2013 г. са обявени четири отворени покани за набиране на проектни предложения. Към 31.12.2013 г. стойността на договорените средства възлиза на – 314 141 763,73 лева (115,81% от бюджета на програмата), верифицираните разходи са – 151 754 889,18 лева (55,95% от бюджета на програмата), сертифицираните разходи пред ЕК са в размер на 151 754 889,18 лева. Целта съгласно правилото N+3/N+2 за 2013 г. е 149 423 114,13 лева. Към 31.12.2013 г. целта е постигната. Таблица 5 Финансово изпълнение на програмата към 31 октомври 2013 г. в лева
*Стойността на сключените договори надхвърля първоначално одобрения бюджет на програмата 162 млн.евро, поради решение на ЕК да пренасочи ЕФРР частта за Гърция от трансграничната програма Гърция – Турция към програмата Гърция - България/ . Посочената обща сума на договорираните средства не отчита спестените средства от изпълнени проекти, както и тези от прекратени договори. Идентифицирани трудности при изпълнението на програмите и предприети мерки 1. Програма за трансгранично сътрудничество България – Сърбия 2007-2013 г. Забавяне във верифицирането на разходите на територията на Република Сърбия, което е преодоляно с въвеждането на регулярни справки, които се подават към Управляващия орган от страна на Националния партниращ орган в Сърбия; Съгласно чл. 166 (3) от Финансовия регламент 1605/2002, размерът на средствата, които следва да бъдат сертифицирани в края на 2013 г. е размерът на средствата отпуснати за 2010 г, а именно 9 404 413 лева (европейско финансиране). Към 31.12.2013 г. целта е постигната.
Забавяне във верифицирането на разходите на територията на Република Турция, което е преодоляно с въвеждането на регулярни справки, които се подават към Управляващия орган от страна на Националния партниращ орган в Турция; Прекратяване на договори заради невъзможност да бъдат осигурени средства от бенефициентите, с които да се финансират авансово дейностите по проекта; Съгласно чл. 166 (3) от Финансовия регламент 1605/2002, размерът на средствата, които следва да бъдат сертифицирани в края на 2013 г. е размерът на средствата отпуснати за 2010 г, а именно 8 175 925 лева (ИПП). Към 31.12.2013 г. целта е постигната. 3. Програма за трансгранично сътрудничество България – Македония 2007-2013 г. Съществено забавяне в извършването на авансови плащания към водещите партньори по Първата и Втората покана поради липса на осигурено съфинансиране от страна на Република Македония. Управляващият орган е в процес на редовна комуникация с Националния партниращ орган, с цел превеждане на дължимите средства; Забавяне във верифицирането на разходите на територията на Република Македония, което е преодоляно с въвеждането на регулярни справки, които се подават към Управляващия орган от страна на Националния партниращ орган в Македония; Съгласно чл. 166 (3) от Финансовия регламент 1605/2002, размерът на средствата, които следва да бъдат сертифицирани в края на 2013 г. е размерът на средствата отпуснати за 2010 г., а именно 5 367 361 лева (ИПП). Към 31.12.2013 г. целта е постигната. С оглед минимизиране на риска от загуба на средства са предприети следните основни мерки: С оглед ранното идентифициране на проблемите и минимизиране на рисковете, на тримесечна база на ниво програма се изготвя детайлен анализ на всеки договор, като договорите се категоризират в три основни групи – договори, при които не са идентифицирани проблеми в изпълнението, договори с идентифицирани несъществени проблеми (напр. изместване на дейности в графика за изпълнение, които не оказват цялостен негативен ефект върху изпълнението на проекта) и договори със сериозни проблеми в процеса на изпълнение. С договорите, попадащи в последната група, се организират регулярни срещи и се изготвя план за действие на всеки бенефициент с конкретни стъпки по изпълнение; Внесени извънредни доклади за сертификация; Оказване на постоянен „натиск“ върху Националните партниращи органи в Сърбия, Турция и Македония с оглед спазване на сроковете за верификация на разходите на бенефициентите на тяхна територия. 4. Програма за трансгранично сътрудничество Румъния - България 2007-2013 г. Забавено разплащане на средства по сключените договори. Разплащанията по програмата се извършват от Управляващия орган в Румъния. Министерството на регионалното развитие е наясно с проблема, който се дължи на забавени плащания от страна на Европейската комисия към Румъния. Към настоящия момент УО е започвал да извършва разплащания, като за целта Министерството на финансите на Румъния е осигурило заемообразно средства от националния бюджет; Целта съгласно правилото “n+3/n+2” за 2013 г. е 140 892 405 лева. Към 31.12.2013 г. размерът на сертифицираните разходи е 136 666 288 лева. Средствата, които ще бъдат освободени са в размер на 4 226 117 лева (ЕФРР).
Забавено разплащане на средства по сключените договори. Разплащанията по програмата се извършват от Сертифициращия орган в Гърция. Министерството на регионалното развитие е наясно с проблема, който се дължи на забавени плащания от страна на Европейската комисия към Гърция; Целта съгласно правилото “n+3/n+2” за 2013 г. е 149 423 114 лева. Към 31.12.2013 г. целта е постигната.
Договаряне на освободен финансов ресурс при спестени средства от изпълнени вече проекти; Извършване на верификация на средства и разплащания по сключени договори; Разработване на новата програма 2014-2020 г. 2. Информация за извършените одитни ангажименти през 2013 г. от Изпълнителна агенция „Одит на средствата от ЕС“ През 2013 г. Изпълнителна агенция „Одит на средствата от ЕС” изпълни всички одитни ангажименти, поети в годишния план и в одитни стратегии по оперативните програми, утвърдените от Европейската комисия. Съгласно изискванията, и тази година Одитният орган извърши основно два вида ангажименти - системни одити и одити на операциите, както и одити за приключване по програма ИСПА/Кохезионен фонд. І. Системни одити I.1. Системни одити на Управляващите органи и Междинните звена по оперативни програми, съфинансирани от Структурните и Кохезионния фонд и по Оперативната програма за развитие на сектор „Рибарство“. През първата половина на 2013 г. приключиха системните одити на Управляващите органи и Междинните звена по всичките седем оперативни програми, съфинансирани от Структурните и Кохезионния фонд и по Оперативната програма за развитие на сектор „Рибарство“, стартирали през 2012 г. В обхвата на тези системни одити са контролните процедури при верификация и 106 обществени поръчки, като резултатите от проверките са представени в одитните доклади. При изпълнените одитни ангажименти са формулирани 7 констатации с високо ниво на значимост, като 4 от тях са свързани с недостатъчно ефективен контрол при верификация на разходите по обществени поръчки. Системите на всички ключови участници в управлението и контрола на средствата от Европейските фондове (Европейски фонд за регионално развитие, Европейския социален фонд, Европейския фонд за рибарство и Кохезионния фонд) са оценени на работещи, нуждаещи се от някои подобрения. Одитният орган е дал препоръки за подобряване на системите, като управляващите органи са предприели адекватни коригиращи действия. Голяма част от препоръките, включително тези за налагане на финансови корекции за нарушение на правилата по обществените поръчки, са изпълнени още до издаването на окончателните доклади. Всички одитни доклади от изпълнените системни одити са представени на одитираните организации и Сертифициращите органи, както и на Европейската комисия чрез SFC 2007. През август - септември 2013 г. стартираха нови системни одити на Управляващите органи и Междинните звена по всичките осем оперативни програми, като към 31.12.2013 г. са приключили фактическите проверки по всички ангажименти. Предварителни одитни доклади по Оперативни програми „Транспорт“, „Регионално развитие“ и „Административен капацитет“ са изготвени и за това са уведомени одитираните. Предварителните резултати от системните одити показват, че системите за управление и контрол на всички Управляващи органи и Междинните звена функционират ефективно, с изключение на системите за управление и контрол на Оперативна програма „Околна среда“. Оценката за системите на тази програма е: работят частично и са необходими съществени подобрения. В края на 2013 г. стартираха специфични системни одити по инструментите за финансов инженеринг „JESSICA“ и „JEREMIE“, съфинансирани от Оперативна програма „Регионално развитие“ и Оперативна програма „Развитие на конкурентоспособността на българската икономика“. Фактическите проверки по тези одитни ангажименти предстои да приключат до края на месец януари 2014 г. I.2. Системни одити на Сертифициращите органи През последното тримесечие на 2013 г. са извършени системни одити на Сертифициращите органи по оперативните програми (Дирекция „Национален фонд“ в Министерството на финансите и звено „Сертифициране на разходите по ОП за развитие на сектор „Рибарство“ в Държавен фонд „Земеделие“). Не са формулирани съществени констатации и Одитният орган е оценил системите за управление и контрол на двата Сертифициращи органа на работещи, нуждаещи се от някои подобрения“. I.3. Хоризонтален системен одит на Информационната система за управление и наблюдение и на счетоводната система SAP През месец юни 2013 г. приключи хоризонталния системен одит на информационните системи (SAP и ИСУН), използвани за управление, наблюдение и счетоводство на седемте оперативни програми, съфинансирани от Европейския фонд за регионално развитие, Кохезионния фонд и Европейския социален фонд с цел проследяване на предприетите действия по изпълнение на препоръките от предходни ангажименти. Извършен е и преглед на съответствие на функционалната среда на ИСУН с ISO27002. Не са формулирани констатации с високо и средно ниво на значимост, като системите са оценени като ефективно работещи. I.4. Одити на системите по Програмите за Транс-гранично сътрудничество България Македония, България – Турция, България – Сърбия и Румъния - България През първото полугодие на 2013 г. са приключили и трите системни одити по програмите за Транс – гранично сътрудничество/България – Сърбия, България – Македония и България – Турция. В обхвата на одитните ангажименти са включени Управляващите органи, Националните партниращи органи в съответните държави, системите на първо ниво на контрол и съвместните технически секретариати по програмите. При тези одити не са формулирани констатации с високо ниво на значимост. Следващите системни одити на тези три програми стартираха през второ полугодие на 2013 г. и до 31.12.2013г. фактическите проверки по тях са приключени и са предоставени предварителните доклади по две от тях (България – Сърбия и България – Турция). Предстои издаването на предварителен доклад и по програмата за ТГС България – Македония. Предварителните резултати показват, че системите за управление и контрол по тези програми функционират ефективно. През м.септември 2013 г. стартира системен одит на Националния партниращ орган и системата на първо ниво на контрол на територията на Република България по програма за ТГС Румъния – България. По време на одита са проверени 31 обществени поръчки и са констатирани пропуски в системите за управление и контрол по отношение на верифицирането на разходи по тези поръчки. В резултат на предприетите от Националния партниращ орган адекватни действия за подобряване на системите, в окончателния доклад от декември 2013 г. системите са оценени като ефективно работещи, нуждаещи се от някои подобрения. ІІ. Одити на операциите/проектите по седемте оперативни програми, финансирани от Структурните и Кохезионния фонд, по ОП за развитие на сектор „Рибарство” и програмите за Транс-гранично сътрудничество През първо полугодие на 2013 г. стартираха одитите на операциите по всички седем оперативни програми, финансирани от СКФ, по Оперативна програма за развитие на сектор „Рибарство” и по Програмите за Транс-гранично сътрудничество България – Македония, България – Турция и България – Сърбия. Извършени са 220 проверки на проекти по 278 искания за плащане. Фактическите проверки при бенефициентите са приключили към 30 юни 2013 г., като обхватът на тези проверки е представен в таблицата:
Посочените в таблицата грешки в процент са установените отклонения спрямо одитираните разходи. В съответствие с указанията на Европейската комисия установените грешки в извадката са екстраполирани (преизчислени) спрямо всички декларирани пред ЕК разходи по съответната програма. При одитите на операциите са проверени общо 452 обществени поръчки. Допълнително, в резултат на извършен анализ на исканията за плащане, по които са сертифицирани разходи през 2012 г. са одитирани три проекта по Оперативна програма „Административен капацитет“ и един проект по Оперативна програма „Околна среда“, където са проверени още 7 обществени поръчки. За резултатите от всички проверки по одитите на операциите са уведомени текущо с Управляващите органи, Междинните звена и Сертифициращия орган. След анализиране на допълнително предоставена информация, през периода октомври - декември 2013 г. са издадени окончателните одитни доклади. Всички препоръки и предложени финансови корекции са приети и Управляващите органи са предприели действия за тяхното възстановяване от бенефициентите и приспадане от сертифицираните разходи по програмите. IІІ. Годишни контролни доклади и годишно становище Като Одитен орган Изпълнителна агенция „Одит на средствата от ЕС” има задължението ежегодно да обобщава извършената одиторска работа по всяка оперативна програма и да изготвя и изпраща на Европейската комисия годишни контролни доклади и годишно становище. В годишното становище Одитният орган изразява своето мнение относно това доколко системите за управление и контрол са работели ефективно, така че да дават разумна увереност за точността на представените пред Европейската комисия отчети на разходите и оттам за законосъобразността и редовността на съпътстващите транзакции. През месец декември бяха изготвени и изпратени на Европейската комисия чрез системата SFC годишни контролни доклади по всичките осем оперативни програми: „Регионално развитие”, „Транспорт”, „Техническа помощ”, „Развитие на конкурентоспособността на българската икономика”, „Околна среда”, „Административен капацитет”, „Развитие на човешките ресурси”, Оперативна програма за развитие на сектор „Рибарство” и по програмите за Транс-гранично сътрудничество България – Македония, България – Турция и България – Сърбия. За установените грешки с финансови влияние в одита на операциите, Управляващите и Сертифициращите органи предприеха своевременни и адекватни действия за налагане на предложените финансови корекции, регистриране на нередности, осчетоводяване или приспадане от сертифицираните разходи по съответната програмата до 31.12.2013 г. В резултата на това остатъчната грешка от одитите на операциите по всички оперативни програми, с изключение на Оперативна програма „Околна среда“, е под допустимите 2 % праг на същественост. Тези резултати, анализирани с резултатите от системните одити, дадоха основание да бъде изразено годишно становище без резерви за седем оперативни програми и трите програмите за Транс-гранично сътрудничество, т.е. Одитният орган има увереност, че в рамките на периода от 1 януари 2012 г. до 31 декември 2012 г. системи за управление и контрол са работили ефективно, така че да дават разумна увереност за точността на представените пред комисията отчети на разходите и оттам за законосъобразността и редовността на подчинените им транзакции. Поради високият процент на екстраполираната грешка (4,10%) и установени съществени пропуски при верификация на разходи по договори за обществени поръчки по Оперативна програма „Околна среда“ е издадено становище с резерви. Управляващият орган е одобрил План за действия от 20.12.2013 г., в който са включени мерки за подобряване на системите за управление и контрол. Одитният орган ще проследи предприетите корективни действия през 2014 г. Каталог: pub pub -> Румен петров владимиров академична длъжност: професор Научно степен: доктор Образование pub -> Съдържание pub -> Съдържание уводни думи pub -> Към общия бюджет за 2013 Г. Разходна част на бюджета по раздели раздел III — Комисия Раздел IV — Съд на Европейския съюз pub -> Азбучен списък на преподавателите Изтегляне 1.73 Mb. Сподели с приятели:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||