1.2. Утвърждаване на бюджета на БАН за 2011 г.
Съгласно чл. 6, ал. 2 на ЗДБРБ за 2011 г., трансферът от бюджета на Министерството на образованието младежта и науката за БАН за 2011 г. е 59 756 121 лв.
Бюджетът е утвърден от ОС на БАН (протокол от 25.01.2011 г.). БАН е ангажирана с изпълнение на шест програми към Политика 1 „Науката – основна двигателна сила за развитие на националната икономика и общество, базирани на знания”, шест програми към Политика 2 „Научен потенциал и изследователска инфраструктура – част от Европейското изследователско пространство” и три програми към Политика 3 „Национална идентичност и културно разнообразие в Европа и света”.
За 2011 г., утвърдената субсидия със ЗДБРБ за БАН е 53,83 на сто от планираната в проекта на бюджет за същата година.11
Месечното разпределение на утвърдения бюджет на БАН по дейности, по елементи на Единната бюджетна класификация и по програми е изготвено и представено в МОМН и МФ, при спазване на сроковете, и изисквания на ПМС № 334 от 2010 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2011 г.
1.3. Промени по бюджета на БАН за 2011 г.
По бюджета на БАН за 2011 г. e извършена една корекция на утвърдения план, във връзка с получена субсидия от Републиканския бюджет. С ПМС № 320 от 24.11.2011 г., на ИЯИЯЕ са предоставени целеви средства в размер на 522 000 лв. След извършената промяна по бюджета, общо получените трансфери от Републиканския бюджет по бюджета на БАН са в размер на 60 278 000 лв.
По приходите и разходите са извършени и вътрешни компенсирани промени, които не водят до промяна на основните показатели по бюджета.
Промените по бюджета на БАН за 2011 г. са приети с решения на ОС на БАН (протокол № 65 от 22.12.2011 г. и протокол № 67 от 26.03.2012 г.).
Промените по бюджета на БАН, са приети с решение на ОС на БАН от 26.03.2012 г.12., след представяне на Отчета за касовото изпълнение на бюджета на БАН за 2011 г. в МФ и МОМН.13 Извършените корекции от първостепенния разпоредител с бюджетни кредити са отразени по бюджета на БАН за 2011 г.
Таблица № 2: Утвърден бюджет и Уточнен план на БАН към 31.12.2011 г.14
№
|
Показатели
|
Утвърден бюджет
|
Уточнен план
|
І.
|
Приходи
|
27 000 000
|
27 113 481
|
ІІ.
|
Разходи – общо (от тях)
|
120 000 000
|
105 599 456
|
1
|
Персонал
|
79 800 000
|
70 156 973
|
а.
|
Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения
|
49 800 000
|
43 596 315
|
б.
|
Други възнаграждения и плащания за персонала
|
20 000 000
|
17 262 487
|
в.
|
Задължителни осигурителни вноски от работодатели
|
10 000 000
|
9 298 171
|
2.
|
Издръжка
|
30 000 000
|
28 389 018
|
3.
|
Стипендии
|
1 600 000
|
1 608 923
|
4.
|
Разходи за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности
|
700 000
|
627 204
|
5.
|
Други разходи
|
|
26 447
|
6.
|
Капиталови разходи
|
7 900 000
|
4 790 891
|
ІІІ.
|
Трансфери
|
61 566 121
|
70 616 864
|
1.
|
Получени субсидии от РБ
|
59 756 121
|
60 277 984
|
2.
|
Трансфери между бюджетни сметки
|
1 810 000
|
10 338 880
|
3.
|
Трансфери между бюджетни и извънбюджетни сметки
|
-
|
570 660
|
4.
|
Трансфери от държавни предприятия, включени в Консолидирана фискална програма (КФП)
|
-
|
59 108
|
2. Бюджетна процедура - 2012 г.
2.1. Разработване на тригодишна бюджетна прогноза 2012 г. – 2014 г. и на проект на бюджет на БАН за 2012 г.
При разработването на първи етап от бюджетната прогноза за 2012 г. - 2014 г., от БАН не са спазени параметрите на бюджетната субсидия, одобрени с Приложение № 1 към т. 1 от Указания на МФ, дадени с писмо № БЮ № 4 от 29.04.2011 г., а са приложени направените предложения от БАН. Информацията е изпратена в МОМН и МФ в определения срок - 28.02.2011 г.15
Проектът на бюджет на БАН за 2012 г. и Макетът на бюджетната прогноза за 2012 г. - 2014 г. по програми са разработени на база ЗДБРБ за 2011 г., но не са съобразени с определените в РМС № 246 от 15.04.2011 г. разходни тавани. Планираните разходи са по предварителни разчети, представени от самостоятелните звена на БАН. Информацията е изпратена в МОМН и в МФ, при спазване на определения срок.16
Планираните в проекта на бюджет на БАН за 2012 г. приходи и разходи са представени в Таблица № 3.
Таблица № 3: Бюджетна прогноза на БАН за 2012 г.17
№
|
Показатели
|
Стойност – лв.
|
І.
|
Приходи
|
30 000 000
|
ІІ.
|
Разходи - общо
|
141 374 000
|
1.
|
Персонал
|
91 300 000
|
а.
|
Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения
|
60 420 000
|
б
|
Други възнаграждения и плащания за персонала
|
20 000 000
|
в.
|
Задължителни осигурителни вноски от работодатели
|
10 880 000
|
2.
|
Издръжка
|
35 700 000
|
3.
|
Капиталови разходи
|
12 774 000
|
4.
|
Администрирани разходни параграфи по бюджета
|
1 600 000
|
5.
|
Субсидия от РБ
|
109 000 000
|
6.
|
Трансфери
|
2 374 000
|
2.2. Утвърждаване на бюджета на БАН за 2012 г.
Съгласно чл. 6, ал. 2 от ЗДБРБ за 2012 г., трансферът от бюджета на Министерството на образованието, младежта и науката за БАН за 2012 г. е в размер на 59 756 121 лв. Същият е утвърден с решение на ОС на БАН от 16.01.2012 г. БАН е ангажирана с изпълнение на шест програми към Политика 1 „Науката – основна двигателна сила за развитие на националната икономика и общество, базирани на знания”, шест програми към Политика 2 „Научен потенциал и изследователска инфраструктура – част от Европейското изследователско пространство” и три програми към Политика 3 „Национална идентичност и културно разнообразие в Европа и света”.
За 2012 г. утвърдената субсидия на БАН със ЗДБРБ е 53,65 на сто от планираната в проекта на бюджет за същата година.
В изпълнение на изискванията на чл. 1, ал. 5 от ПМС № 367 от 29.12.2011 г. и на писмо ДР № 1 от 17.01.2012 г. на МФ, месечното разпределение на бюджета на БАН за 2012 г. е изпратено в МОМН и МФ, при спазване на определения срок.18, 19
2.3. Промени по бюджета на БАН за 2012 г.
На основание чл. 34, ал. 2 от ЗУДБ, § 69, ал. 1 от Преходните и заключителни разпоредби на ЗДБРБ за 2012 г. и чл. 39, ал. 4 от ПМС № 367 от 2011 г., по бюджета на БАН за 2012 г. са извършени корекции по плана за субсидията. Промените по бюджета са извършени във връзка с осигуряване на средства за изграждане на фондохранилище „Орнитология” в Националния природонаучен музей към БАН.20 След извършените корекции, размерът на получената субсидия от Републиканския бюджет за БАН е 59 853 100 лв.
По приходите и разходите на бюджета на БАН за 2012 г., са извършени и вътрешни компенсирани промени, които не водят до промяна на основните показатели по бюджета.
Промените са приети с решение на ОС на БАН от 28.01.2013 г.21 Извършените корекции от първостепенния разпоредител с бюджетни кредити са отразени по бюджета на БАН за 2012 г.
Таблица № 4: Утвърден бюджет и Уточнен план на БАН към 31.12.2012 г.
№
|
Показатели
|
Утвърден бюджет
|
Уточнен план
|
І
|
Приходи
|
30 000 000
|
42 220 824
|
ІІ
|
Разходи – общо (от тях)
|
114 000 000
|
107 417 574
|
1
|
Персонал
|
78 800 000
|
71 042 761
|
а
|
Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения
|
48 800 000
|
43 352 573
|
б
|
Други възнаграждения и плащания за персонала
|
20 000 000
|
18 388 675
|
в
|
Задължителни осигурителни вноски от работодатели
|
10 000 000
|
9 301 513
|
2
|
Издръжка
|
28 000 000
|
29 363 297
|
3
|
Други разходи за лихви
|
-
|
2 559
|
4
|
Стипендии
|
1 600 000
|
1 724 046
|
5
|
Текущи трансфери, обезщетения и помощи за домакинства
|
-
|
170 265
|
6
|
Субсидии за организации с нестопанска цел
|
-
|
1 973
|
7
|
Разходи за членски внос
|
700 000
|
1 126 935
|
8
|
Предоставени помощи за чужбина
|
-
|
18 393
|
9
|
Капиталови разходи
|
4 900 000
|
3 967 345
|
ІІІ
|
Получени субсидии от РБ
|
59 756 100
|
59 853 100
|
ІV
|
Трансфери между бюджетни сметки
|
2 374 000
|
11 286 029
|
|
Трансфери между бюджетни и извънбюджетни сметки
|
-
|
118 594
|
V
|
Трансфери от държавни предприятия, включени в Консолидирана фискална програма (КФП)
|
-
|
195 507
|
Сподели с приятели: |