За степента на изпълнение на утвърдените политики и програми на Министерството на околната среда и водите към 30. 06. 2018 г

През 2018 г. със ЗДБРБ по бюджета на МОСВ са планирани приходи по Закона за водите на стойност 53 100 000 лв., като същите се трансферират на ПУДООС. За периода 01.01.2017 г. - 30.06.2018 г. реализираните приходи на основание чл. 196, ал. 1 по ЗВ са в размер на 35 211 809 лв., които са трансферирани към ПУДООС през април – 24 152 013 лв. и през юли 2018 г.- 11 059 796 лв. С най-голям относителен дял от приходите е делът на приходите от Държавни такси, които представляват 64 % от планираните такива. Тези приходи са отчетени в §§ 25-00 „Държавни такси“ и постъпват на основание ПМС № 136/30.11.2012 г. и на основание чл. 196, ал.1 от Закона за водите.

• 
  издаване на разрешения за ползване на водни обекти на вътрешни морски води, териториалното море и река Дунав;
  

- за предоставяне на информация от регистъра на разрешителните и от регистъра на предоставените концесии за водите;

- при подаване на заявление по чл. 102 а, ал. 1 от Закона за водите за предоставяне право на концесия за добив на минерална вода;

• 
  издаване на решение относно необходимостта от извършване на оценка на въздействието върху околната среда (ОВОС);
  
• 
  издаване на решение по ОВОС на ново инвестиционно строителство или на инвестиционно предложение за разширение и/или промяна на производствената дейност;
  
• 
  изготвяне на становище по екологична оценка на план или програма;
  
• 
  издаване, преразглеждане и/или промяна на разрешително по чл. 104 от Закона за опазване на околната среда (ЗООС);
  
• 
  издаване на разрешения по третиране на отпадъци;
  
• 
  за издаване на разрешение за използване на бои, лакове и авторепаратурни продукти по чл. 11а, ал. 3, т. 2 от Закона за чистотата на атмосферния въздух (ЗЧАВ);
  

(ГМО) в контролирани условия и внос на ГМО с цел работа в контролирани условия и други.

Формирането на приходи от държавни такси в системата на МОСВ на основание ПМС № 136/2012 г. е пряко зависимо от инициативата на юридическите лица във връзка с инициирането на документи, за които се дължи такса.

Приходите от концесии за второ тримесечие на 2018 г. са в размер на 1 877 222 лв. или 56 % от планираните такива. Като внесеният ДДС върху тях е отразен по §§ 37-01(-) ”Внесен ДДС”.

Не малък дял имат и приходите, отчетени по § 24-00 „Приходи и доходи от собственост” в размер на 390 639 лв. – 63 % спрямо планираните, основно отчетени по §§ 24-10 „Приходи от лихви по предоставени заеми в страната и чужбина”- 132 531 лв., представляваща възстановяване на средства от Столична община на МОСВ и погасяването на държавен инвестиционен заем от МОСВ към ЕИБ. По §§ 24-04 „Нетни приходи от продажба на услуги, стоки и продукция”- 133 218 лв., представляващи постъпления от извършени лабораторни анализи и измервания на качеството на компонентите на околната среда от акредитираните за тази дейност лаборатории към Изпълнителната агенция по околна среда (ИАОС). Приходите от наеми, отчетени по §§ 24-05 „Приходи от наеми на имущество” в размер на 18 532 лв. са формирани от отдаване под наем на помещения собственост на МОСВ.

Формираните приходи от глоби, санкции и наказателни лихви за периода 01.01.-30.06.2018 г. са в размер на 1 018 155 лв. или 113 % от планираните такива. По-голямата част от наложените глоби и санкции на физически и юридически лица не се заплащат в доброволния срок за изпълнение и се предават на Националната агенция по приходите (НАП) за принудително събиране.

В резултат на извършената контролна дейност е подобрена чистотата на населените места и пътищата, а голяма част от фирмите приведоха дейността си в съответствие с екологичното законодателство.

Отчетените средства по § 36-00 „Други неданъчни приходи” са в размер на – /-/ 3 762 671 лв. Сумата е нето и е формирана от приходи по ЗДОИ, получени застрахователни обезщетения, реализирани курсови разлики от продажба на валута, продажба на тръжни документи при провеждане на процедури по закона за обществени поръчки (ЗОП). В §§ 36-18 са посочени суми със знак минус принудително събрани от НАП в полза на ПУДООС и общини съгласно т. 74 от ДДС 12/2009 г. за реда и начина за събиране и отчитане на средствата по публични и частни държавни вземания. Всички несъбираеми вземания от глоби и санкции в законоустановения срок са начислени като просрочени вземания в процес на принудително събиране.

По § 37-00 „Внесени ДДС и други данъци върху продажбите” - /-/ 486 731 лв.са отчетени със знак минус внесения данък върху приходите от наеми и ДДС, което се начислява върху получените концесионни възнаграждения. От 01.01.2011 г. МОСВ е регистрирано по ДДС съгласно измененията в закона за ДДС, свързани с облагане на приходите от концесионна дейност.

По § 40-00 “Постъпления от продажба на нефинансови активи“, отчетена сума – 5 947 лв. от продажба на транспортни средства.

С разрешение на Министерството на финансите, РИОСВ, басейновите дирекции към МОСВ и МОСВ- централно управление имат открити транзитни сметки в полза на граждани и юридически лица за внасяне чрез ПОС терминал на средства по Тарифата за таксите, такси по ЗДОИ, заплащане на наеми от служители на МОСВ, живеещи във ведомствени жилища.

За периода от 01.01.2018-30.06.2018 година чрез ПОС терминални устройства са събрани средства в размер на 52 003 лв.

Изразходваните средства за персонала за отчетния период са в размер на 13 902 111 лв., заедно с дължимите социално-осигурителни и здравни вноски за сметка на работодателя, при уточнен план 29 089 570 лв.

По §§ 01-00 Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения” са отчетени изплатените средства за възнаграждения на щатния персонал в размер на 9 438 401 лв., от които за назначените по служебно правоотношение – 7 607 719 лв., по трудови правоотношения – 1 830 682 лв. В тези суми са отчетени и изплатените допълнителни възнаграждения за постигнати резултати по Наредбата за заплатите на служителите в държавната администрация и Кодекса на труда.

По §§ 02-00 „Други възнаграждения и плащания за персонала” са отчетени следните разходи:

- възнаграждения на нещатния персонал по трудови правоотношения, назначен по реда на ПМС № 66/1996 г. и възнаграждения на служители назначени по програма на Министерство на труда и социалната политика (МТСП) за временна заетост – 1 430 982 лв.

- възнаграждения за нещатен персонал нает по трудови правоотношения – 525 750 лв.

- възнаграждения на физически лица, наети по извънтрудово правоотношение –229 911 лв. формирани от изплатените възнаграждения по заповеди и граждански договори;

- средства за представително облекло на служителите назначени по служебни правоотношения и безплатно работно облекло на служителите по трудови правоотношения – 389 113 лв.

- средства за обезщетения на служители – 179 170 лв., изплатени поради прекратяване на трудово или служебно правоотношение, подробно описани по основания в приложена разшифровка към отчета.

- обезщетения за временна нетрудоспособност на служителите - 107 038 лв.

Средствата за социално-осигурителни плащания от работодателя, отчетени по §§ 05-00 „Задължителни осигурителни вноски от работодатели” са общо в размер на 3 032 728 лв., от които за държавно обществено осигуряване – 1 884 884 лв., здравно-осигурителни вноски – 758 483 лв. и допълнително задължително пенсионно осигуряване – 389 361 лв. В посочените суми се съдържат осигуровки за лицата по служебни правоотношения, по трудови правоотношения за щатния и нещатния персонал и за лицата по извънтрудови правоотношения.

Издръжка

Изразходваните средства за издръжка за отчетния период са в размер на 6 301 289 лв., което е 27 % от уточнения план и 29 % от общия размер на разходите на структурата за периода.

По §§ 10-00 Издръжка

Средствата за текуща издръжка включват главно следните видове разходи:

- за материали – химикали, резервни части за лабораторна апаратура, сертифицирани материали за нуждите на лабораториите на ИАОС, канцеларски и офис консумативи, гуми за МПС, както и други материали и пособия са изплатени 1 080 759 лв. Най-голям дял от разходите заемат разходите за химикали и резервните части за лабораторна апаратура и техника за лабораторните комплекси на ИАОС;

- за вода, горива, топлоенергия и ел.енергия са изразходвани 1 119 641 лв. Най-голям дял от общата сума имат разходите за гориво (в т.ч. за моторните превозни средства за цялата система на МОСВ и за отопление);

- за външни услуги – пощенски и телекомуникационни услуги, наеми, разходи за охрана, за контрол качеството на въздуха, сервизна поддръжка на апаратура, разходи, свързани с акредитацията и поддържане на акредитацията на лабораториите, поддържане на системите на сградите и инвентара, сервизно обслужване на апаратура, абонаментно обслужване, медийни услуги и мониторинг, правна защита, възлагане изпълнение на специализирани задачи произтичащи от разпоредбите на законодателството в областта на околната среда и други към 30.06.2018 г. са изплатени 2 336 158 лв.

- за текущ ремонт на МПС, помещения, апаратура и техника общо за системата са усвоени средства в размер на 142 086 лв.

- за командировки в страната са изразходвани средства в размер 342 663 лв., основната част от които са за администриране на мрежата за мониторинг на околната среда и изпълнение на контролната дейност.

- за командировки в чужбина са изразходвани средства в размер 466 399 лв., съгласно утвърден План за командировките в чужбина от министъра на околната среда и водите. Средства в размер на 400 474 лв. са платени на служителите, командировани в Постоянното представителство в Брюксел, като дългосрочни командировки в чужбина.

- за застраховки за носене на оръжие от охранителите, застраховки на административните сгради и моторните превозни средства, собственост на МОСВ и др. е изразходвана сума – 74 960 лв.

По § 19-00 Платени данъци, такси и административни санкции.

За данъци и такси в т.ч. закупуване на винетки, заплащане на такса смет и заплащане на такси за публикуване на информация в държавен вестник и други държавни такси – 502 874 лв.

По § 27-00 Разходи за лихви по заеми от банки и други финансови институции:

Към 30.06.2018 г. са изплатени лихви по заеми от банки във връзка с изпълнението на държавен инвестиционен заем за интегриран воден проект на гр.София, финансиран чрез заем от Европейската инвестиционна банка – 132 531 лв.

Разходите за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности през отчетния период са в размер на 494 038 лв., отразени на §46-00.

От планираните капиталови разходи по бюджета на МОСВ в размер на 4 035 199 лв., за отчетния период са изразходвани 521 907 лв., които представляват 2 % от общите разходи за периода и 13 % от уточнения план на капиталовите разходи, като за същите са предоставени подробни разшифровки.