Отчет за приходите и разходите на пътнически превози, обект на зоу 64 11. Отчет за финансовото състояние на „бдж пътнически превози еоод 67
Изтегляне 2.73 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Разходи
ПриходиПрез 2013 г. реализираните приходи от „БДЖ –Пътнически превози” ЕООД по отчет са, както следва: 1. нетни приходи от продажби 75 707 хил. лева; в т. ч. компенсации нето 16 544 хил. лева; 2. приходи от компенсации по договор ЗОУ 170 000 хил. лева; 3. други финансирания 5 248 хил. лева; 4. други приходи 17 092 хил. лева; 5. финансови приходи 17 хил. лева Общо приходи 268 064 хил. лева В сравнение с 2012 г. общите приходи от дейността са намалени с 5 000 хил. лева. През 2012 г. е осъществена сделка с продажба на тягов подвижен състав на „БДЖ – Товарни превози” ЕООД в размер на 7 616 хил. лева нетно. Спрямо планираните нетни приходи от превоз на пътници в размер на 81 386 хил. лева са отчетени 75 707 хил. лева, или с 5 679 хил. лева по-малко. В отчета компенсациите са по-малко от планираните с 1 572 хил. лева. Същевременно приходите от свързани лица са с 3 779 хил. лева повече от планираните. За 2013 г. са отчетени други приходи в размер на 17 092 хил. лева. В тях са включени приходи от СЛ в размер на 6 162 хил. лева. От други приходи 9 123 хил. лева са неустойки по договори, неустойки за закъснение на влакове от ДП „НК ЖИ”, лихви по просрочени плащания, щети по охрана от външни фирми. От тях начислените приходи от глоби и неустойки на фирма Тюркие Вагон Санай А.Ш Тювасаш по договора за спални вагони са в размер на 7 864 хил. лева за отчетния период. Други приходи включват и приходи от общежития (266 хил. лева); от продажби в жп столове, барчета (10 хил. лева); други дейности (52 хил. лева); разлики между начислени и ползвани компенсируеми отпуски (179 хил. лева); други получени приходи (638 хил. лева); излишъци на активи (182 хил. лева); заприходени материали втора употреба (44 хил. лева) и др. Субсидиите за 2013 г. са 170 000 хил. лева и са непроменени спрямо 2012 г.
Анализът на разходите за дейността показва: Разходите по икономически елементи за 12-те месеца на 2013 година са в размер на 265 338 хил. лева, което е с 3 764 хил. лева повече от 12-те месеца на 2012 г. Разходите за материали са увеличени с 809 хил. лева в сравнение с миналата година в т. ч.:
Отчетените разходи за енергия в ”БДЖ-ПП”ЕООД за 12-те месеца на 2013 г. са в размер на 26 845 228.39 лв. В сравнение с 2012 г. разходите са се увеличили с 8 700 189.62 лв. Факторите оказали влияние за изменение на разходите са:
От месец август 2013 г. е въведена нова такса към използваната активна ел. енергия наименована Цена „Задължения към обществото” (16,37 лв/MWh), фактурирана от „Холдинг БДЖ” ЕАД, което води до нарастване на разходите. За 12-те месеца на 2013 г. таксата Цена „Задължения към обществото” за „БДЖ-ПП”ЕООД е 765 037.18 лв. (16,37 лв/MWh умножено по 46 734,09795 MWh активна ел. енергия). От месец септември 2013 г. е въведено отделно разпределение на разходите за тягова електроенергия на стационарните вагон отоплители на "БДЖ-ПП" ЕООД като количеството MWh използвана ел. енергия се отчита по номер електромер. Отчетените разходи за стационарни вагон отоплители за 2013 г. са 84 345.76 лв. при изразходвано количество 410,784 MWh. В месец декември 2013 г. е отчетено сторниране на трафична ел. енергия, използвана от Сръбските железници за периода 01.01.2013 г. до 01.09.2013 г. на стойност 76 109.45 лв. Увеличени са “други разходи” за ел.енергия в „БДЖ-ПП” ЕООД (разходи за машини и съоръжения, за отопление и осветление, разходи за електроцентрали, разход при ремонт на локомотиви, маневра депо и други) с 69 842,97 лв. или с 2,83 %, в сравнение с 2012 г. Разходите за топлоенергия намаляват с 27 199 лв. спрямо съответния период на 2012 г. или с 6 %.
Отчетените разходи за гориво в " БДЖ-Пътнически превози"ЕООД за 2013г. са в размер на 10 539 319 лева. В сравнение с предходната година разходите намаляват с 2 143 539 лева. Факторите оказали влияние за изменение на разходите са:
През 2013 г. са намалени значително обемите (от 32 225 хил. бруто тонкм на 1 247 хил. бруто тонкм) и разходите, които „БДЖ – Пътнически превози” ЕООД е извършило за обслужване на товарния трафик – от 801 673 лева на 52 385 лева. Намалени са и “други разходи” за гориво в „БДЖ - Пътнически превози” ЕООД (поддържане на локомотивите в топло състояние, отопление на почивни станции, разходи за топлоцентрали, за автомобили, разход при ремонт на локомотиви, маневра депо и други) с 734 294 лева.
Разходи за възнаграждения на персонала – отчетени са 54 625 хил. лева, които представляват 20,62% от разходите за дейността. Заедно с разходите за осигуровки този процент е 26.75%. За 2012 година разходите за заплати са в размер на 56 645 хил. лева или са намалени с 2 020 хил. лева. Намалението се дължи на по-малкия средно списъчен брой на персонала със 196 бр. 2012 г., на намалението на сумите за изплатените обезщетения по Кодекса на труда и КТД с 543 хил. лева (за 2013 г. те са в размер на 1 014 хил. лева, а за 2012 г. са били 1 577 хил. лева) и на начислените суми за неизползван компенсируем домашен отпуск през 2013 г. с 226 хил. лева спрямо 2012 г. (за 2013 г.неизползвания домашен отпуск е в размер на 871 хил. лева, а през 2012 г е в размер на 1 097 хил. лева). Средната работна заплата на един човек от персонала за 2013 г. е 749 лв. и е с 4 лева по-ниска от достигнатата през 2012 г. При елиминиране на платените обезщетения и средствата за неизползван домашен отпуск за двата съпоставими периода средната работна заплата за 2013 г. е с 6 лева по-висока спрямо предходната година – за 2013 г. е 723 лева, а за 2012 г. е 717 лева. За 2013 г. е нараснала сумата на изплатения положен извънреден труд с 68 хил. лева спрямо предходната година (за 2013 г. са изплатени 1 812 хил. лева, а за 2012 г. – 1 744 хил. лева). Извънредния труд е нараснал поради обслужване на международни и бързи влакове в граничния преход между гарите Русе и Гюргево север, продължително боледуване, закъснели влакове, от възлагане от една длъжност на друга по производствени нужди, осигуряване на правоспособен машинист за подготовка на парен локомотив за и от атракционни влакове, от проведени служебни беседи и други. През 2013 година средно списъчният брой на персонала е намален със 196 броя спрямо предходната година (през 2013 г. е 6 080 броя при 6 276 броя за 2012 г.). Намалението на персонала основно се дължи на естественото текучество и провежданите структурни промени в дружеството. Разходите за социални осигуровки и надбавки за 2013 година са намалени с 820 хил. лева спрямо предходната година (за 2013 г. – 16 242 хил. лева, за 2012 г. – 17 062 хил. лева). Това основно се дължи на намаления размер на средствата за възнаграждения, което от своя страна води до намаление на всички елементи на социалното и здравно осигуряване. Увеличение има само в начислените суми за временна неработоспособност за 2013 г. с 33 хил. лева спрямо предходната година. За 2013 г. начислените суми за други социални разходи на персонала в натура – ваучери са в размер на 3 211 хил. лева, а за същия период на 2012 г. са 3 479 хил. лева (906 хил. лева като други социални разходи в пари, тъй като социалната сума за трите месеца на 2012 г. е изплащана в пари по 2,50 лв. на отработен ден на всеки работник и служител и 2 572 хил. лева като други социални разходи на персонала в натура - ваучери). От началото на годината са напуснали 370 броя персонал, от които 141 броя поради придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст. От началото на годината са приети 267 броя персонал. Производителността на едно лице от персонала на база произведени пътниккилометри е 300,32 хил. пътниккм при 298,91 хил. пътниккм за предходната година, или нараства с 0,47% спрямо отчета на 2012 г. Увеличението се дължи на намалената численост на персонала въпреки намалените пътниккилометри. Външни услуги и данъци – по отчет за 2013 г. са 60 345 хил. лева, което представлява 22,74 % от разходите за дейността. Спрямо 2012 г. са намалени с 2 390 хил. лева. За 2013 г. разходите по отчет са, както следва:
Разходи за инфраструктурни такси и услуги към НК „ЖИ” са в размер на 38 619 хил. лева (в т.ч.: за инфраструктурни такси – 35 320 хил. лева и за други услуги – 3 299 хил. лева), при осчетоводени 38 424 хил. лева за 2012г. От 01.01.2013 г. влизат в сила нови инфраструктурни такси, които се изчисляват въз основа на приета нова „Методика за изчисляване на инфраструктурните такси, събирани от Управителя на железопътната инфраструктура” – приета с ПМС № 92/04.05.2012 г. Инфраструктурните такси съдържат два компонента, измервани в брутотонкилометри и във влаккилометри – такса преминаване и такса за заявен и неизползван капацитет. Други разходи – отчита се намаление в размер на 3 253 хил. лева. Увеличени са разходите за километрични възнаграждения с 86 хил. лева. Намалени са разходите за работно и специално облекло с 334 хил. лева, разходите за охрана на труда с 285 хил. лева. Амортизации – по отчет за 2013 година са 79 017 хил. лева, което представлява 29.77 % от разходите за дейността. Спрямо 2012 г. са увеличени с 4 406 хил. лева. Увеличението е вследствие на новозакупените спални вагони. Структурата на разходите по икономически елементи и техния относителен дял за 2013 г. е показана в следната графика: 
Структурата на разходите по икономически елементи и техния относителен дял за 2012 г. е показана в следната графика: 
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||