За извършен одит за съответствие при финансовото управление на бюджета на

28 ОД № 19 - № 21 докладна записка за строителна програма за 2008 г.; докладна записка за програма за проектиране 2008 г., решения № 165 и 166 от 19.03.2008 г. на ОбС Несебър

29 писмо на МФ изх. ФО-2/04.02.2008 г.

30 ОД № 23 - Бюджет с тримесечно разпределение за 2008 г. – ПГ по туризъм

31 ОД № 22 - Заповед № 167/28.03.2008 г.

32 ОД № 24 - Заповед № 166/28.03.2008 г.

33 по реда на § 12, ал. 3 от ПЗР на ЗДБРБ за 2008 г.

34 ОД № 25 - заповеди на кмета за промените по бюджета № 1196/08.11.2008 г. и № 1275/29.12.2008 г.

35 ОД № 26 - РД-И-3 за проверка на приходите по бюджета за 2008 г.

36 ОД № 27 - РД-П-16 за разходите по бюджета за 2008 г. по функции

37 ОД № 28 - РД-П-17 за разходите по бюджета за 2008 по параграфи

38 ОД № 29 - отчет за капиталови разходи 2008 г.

39 ОД № 30 - решения № 494 от 29.01.2009 г. и решение № 520 от 05.03.2009 г. на ОбС

40 ОД № 30 - решение № 520 от 05.03.2009 г. на ОбС

41 ОД № 31 - решение № 521 от 05.03.2009 г. на ОбС

42 ДВ., бр. 13 от 17.02.2009 г.

43 вх. № 131/23.02.2009 г.

44 с писмо изх. № 04-00-2771/11.06.2008 г. до МФ

45 ОД № 32 - РД-И-4 - за проверка на организацията при съставяне и приемане на бюджета за 2009 г.

46 ДВ., бр. 34/19.04.2005 г.

47 приложение № 2 към решение № 521 от 05.03.2009 г. на ОбС

48 писмо № ФО-2 от 11.02.2009 г. на МФ

49 ОД № 33 - бюджетен календар за 2009 г.

50 ОД № 32 - РД-И-4 за проверка на организацията на бюджетния процес за 2009 г.

51 ОД № 34 - Заповед № 70/23.02.2009 г.

52 ОД № 35 - 37 - строителна програма, програма проектиране и поименно разпределение за 2009 г.

53 ОД № 38 - съкратен протокол за 2009 г.

54 ОД № 39 - бюджет с тримесечно разпределение; заповед № 150 и 151/31.03.2009 г.

55 ОД № 40 - разчет за финансиране на капиталови разходи за 2009 г.

56 ОД № 39

57 МОМН, МТСП, МОСВ – ПУДООС; “Красива България”

58Национални програми „Диференцирано заплащане”, „Развитие на средното образование”, „Оптимизация на училищната мрежа”, „Модернизиране на системата на професионалното образование”, закуска на деца и ученици; пътуване педагогически персонал; безплатен превоз на ученици до 16 г.; учебници и учебни помагала

59 ПМС № 72/2009 г. за обект „Водопровод–ІІ етап от деривация „Камчия” до водоем „Ханска шатра”; „Реконструкция на ПСОВ Обзор–Бяла”;„Направа на канализация–общинско участие и финансиране -
с. Оризаре

60 Решения № 733/30.09.2009 г. и № 821/22.12.2009 г.

61 №,731/06.04.2009 г.,345/11.05.2009 г.,1239/26.10.2009 г.,1182/12.10.2009 г., 1268/30.10.2009 г., 1362/08.12.2009 г.

62 ОД № 41 - решение № 772 от 09.11.2009 г.

63 ОД № 42 - решение № 824 от 23.12.2009 г.

64 ОД № 43 - заповеди № 1239/26.10.2009 г., № 1268/30.10.2009 г. и 1362/08.12.2009 г.

65 ОД № 49 - решения № 695 и № 895 от 2009 г.

66 ОД № 44 - заповеди № 345/11.05.2009 г., № 731/06.072009 г., № 1282/12.10.2009 г.

67 ОД № 45 - РД -И-4а - за проверка на приходите по бюджета за 2009 г.

68 ОД № 46 - РД-П-18 - справка за разходите по бюджета по функции на ЕБК

69 ОД № 47 - РД-П-19 - справка за разходите по бюджета по параграфи на ЕБК

70 ОД № 48 - справка за капиталови разходи от ОКИБ към 31.12.2009 г.

71 ОД № 49

72 Препоръка № 1.1.

73 Препоръка № 1.2.

74 ОД № 50 - справка за приходи и неиздължения от местни данъци и такси № 08-00-1872 от 26.10.2010 г.

75 Наредба № 11 за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги на територията на община Несебър, приета с Протокол № 30 /11.04.2003 г.

76 ОД № 51 - опис на електронните регистри на отдел „МДТ”

77 ОД № 50

78 ОД № 54 - справка за приходите от ТБО, отчетени в дейност „Чистота” № 92-00-418/25.02.2011 г.

79 ОД № 55 - решение № 538 от Протокол № 18/31.01.2006 г., заповеди и справки

80 ОД № 56 - решение № 804 от Протокол № 24/26.01.2007 г., заповеди и справки

81 1 промил е равен на 1/1000 лв.

82 за нежилищни имоти на фирми от 8 на 7.9 промила

83 село Гюльовца - от 8 на 6.7 промила

84 ОД № 57 - решение № 59 от Протокол № 3/20.12.2007 г., заповеди и справки

85 ОД № 58 - решение № 495 от Протокол № 34/31.01.2009 г.

86 ОД № 54 - справка за приходи, разходи, преходен остатък от ТБО, изх. № 92-00-418/25.02.2011 г.

87 ОД № 50

88 Препоръка № 1.3.

89 разгледано подробно в пункт ІІ, Б, т. 1 на одитния доклад

90 Препоръка № 1.4. и 2.1.

91 по чл. 264, ал. 1 от ДОПК

92 ОД № 69 - справка за проверените документи за издаване на удостоверение за данъчна оценка

93 ОД № 69а - удостоверения за данъчна оценка - 6 бр. с №№ 979, 1044 (2 имота), 1045 (2 имота) от 26.01.2009 г., № 2884/25.03.2009 г., и № 3071/27.03.2009 г., 1265 за 4 имота 1247/30.01.

94 ОД № 70 - удостоверения за данъчна оценка - 10 бр. с №№ 713 -715, 717,718, 720–724/28.01.2009 г.

95 ОД № 71 - удостоверения за данъчна оценка - 2 бр. с №№ 1247, 1265

96 ОД № 72 - удостоверение за данъчна оценка № 1232,

97 Препоръка № 1.6.

98 описани в т. 3.3, букви „б.1”и „в”

99 отм., ДВ., бр. 98 от 2010 г., в сила от 01.01.2011 г.

100 отм., ДВ., бр. 98 от 2010 г., в сила от 01.01.2011 г.

101 Чл. 61 (1) „Таксата се заплаща от всяко лице, ползващо средство за подслон или място за настаняване, едновременно със заплащането на услугата.

(2) Таксата се събира от физически и юридически лица, които предлагат услугата нощувка в средства за подслон и места за настаняване, и се внася в общинския бюджет до 15-то число на месеца, следващ месеца, през който е събрана.

Чл. 63 (1) Лицата, извършващи хотелиерски услуги са длъжни до петнадесето число на следващия месец да подават в общинската администрация справка-декларация по образец за реализираните нощувки в конкретния туристически обект...

(3) Данните в справката се отнасят за предходният месец.”

102 ОД №№ от 73 до 87

103 ОД № 86 и 87

104 Препоръка № 1.2. и 1.3.

105 Препоръка № 1.4., 1.5. и 2.1.

106 изм., ДВ., бр. 87/2005 г., в сила от 01.01.2007 г.

107 Препоръка № 1.2.

108 Наредба № 11 за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги на територията на Община Несебър, в сила от 10.05.2005 г. до 31.12.2008 г. - глава трета, чл. 106 и чл. 147; Наредба № 11, в сила от 01.01.2009 г. - глава трета, раздел ІІ, чл. 106 и чл. 145

109 на основание договор по чл. 10, ал. 4 от ЗНАП, сключен между НАП и Община Несебър

110 ОД № 88 - образци на удостоверения и искане за издаване на документ от ТД на НАП

111 утвърдени със Заповед № 767/29.08.2006 г.

112 ОД № 89 - КП от 09.03.2011 г. , пояснение изх. № 92-00-417/24.02.2011 г.

113 Препоръка № 1.4. и 2.1.

114 ОД № 89 и № 90 - образци на молба, искане и удостоверение

115 редакция Наредба № 11, в сила до 31.12.2008 г.

116 Препоръка № 1.6.

117 ОД № 91 - опис на „искане” за издаване на удостоверение за наличие или липса на задължения

118 ОД № 89 - констативен протокол от 09.03.2011 г.

119 ОД № 91 - опис на „искане” за издаване на удостоверение за наличие или липса на задължения

120 ОД № 92 - образец на искане за издаване на удостоверение за наличие или липса на задължения

121 Препоръка № 4

122 ОД № 93 - образец на удостоверение за наличие или липса на задължения

123 Препоръка № 1.1.

124 ОД № 94 - описание на реда и начина за начисляване на ЗКПО в община Несебър

125 Препоръка № 1.4., 1.5. и 2.1.

126 Препоръка № 1.6.

127 по данни от ОКИ 2007, 2008 и 2009 г.

128 Препоръка № 1.4. и 1.11.

129 чл. 27 от ПМС 14/2006 г., чл. 32 от ПМС 20/2007 г., чл.31 от ПМС 15/2008 г., чл. 31 от ПМС 27/2009 г.

130 ОД № 2, 8 и 17

131 ОД № 95 - Справка за ползваните услуги по погребения, изх. № 92-00-1461/11.03.2011 г.

132 Препоръка № 1.4., 1.11. и 2.1.

133 ДВ., бр. 98 от 16.11.2001 г.

134 в сила от 01.01.2009 г.

135 ОД№ 96 - интервю с главния счетоводител на общината от 20.01.2009 г.

136 ОД № 97 - протокол за приетите досиета от м. 08.2008 г.

137 ОД № 96

138 ОД № 98 - извлечение - съпоставка от п.п. „Архимед”

139 ОД № 98

140 Препоръка № 1.12.

141 счетоводна сметка 4548 “Други разчети с бюджети на общини”

142 ОД № 99 - справка за получените известия за задължения на наематели на общински имоти

143 Препоръка № 1.11.

144 Препоръка № 1.3.

145 Препоръка № 1.11. и 1.12.

146 ОД № 100 - справка за издадени фактури - фактура № 941/02.08.2007 г. на стойност 22 500 лв.

147 ОД № 100 - справка за издадени фактури - фактура № 2104/06.06.08 г. на стойност 530 лв.

148 ОД № 100 - справка за издадени фактури - фактури 2169/26.06.2008 г. - 2500 лв.; 4032/03.12.2009 г. - 852 лв.; 4038/03.12.2009 г. - 895 лв.; 3894/06.10.2009 г. - 2066 лв.

149 Препоръка № 1.3.

150 Препоръка № 1.3.

151 ОД № 101 - Заповед № 768/29.08.2006 г. и ВП от 2006 г.

152 ОД № 104 - Заповед № 81/27.02.2009 г. и ВП от 2009 г.

153 УП на ОбА до 2007 г. - чл. 33, т. 7, чл. 45, т. 7, чл. 31, т. 10; УП на ОбА по заповед № 44/28.01.2008 г.- чл. 23, ал. 1, т. 9 и чл. 23, ал.2

154 УП на ОбА по заповед № 1058/29.08.2009 г.

155 ОД № 102 - заповеди № 1174/29.12...;.№ 768/25.07.2008 г.

156 ОД № 103 - т. 9.1 и т.9.6 от ВП от 2006 г.

157 Препоръка № 1.14.

158 ВП от 2009 г.

159 Препоръка № 1.14.

160 Заповед № 360/14.05.2009 г., Стратегия за управление на риска в община Несебър за периода от 2009 - 2011 г.

161 Вътрешните правила за осъществяване на бюджетен процес, предварителен контрол и системата на двойния подпис” - т. 2.34, т. 2.3.2, т. 2.3.3., приложение № 5/4; ВП от 2006 г. - т. 12.1 и т. 12.4; ВП от 2009 г. - т. 45

162 по време на одита е придобит програмен продукт, който може да бъде приложен от 2011 г.

163 Препоръка № 1.14.

164 ОД №№ 105, 106 и 107 - справки изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП; № 92-00-483/11.03.2011 г. - НВМОП; № 92-00-484/11.03.2011 г. чл. 2, ал. 1 и ал. 2 от НВМОП

165 до 23.03.2009 г. кмета на общината; от 24.03.2009 г. заместник кмета „Правно обслужване и общинска собственост

166 Препоръка № 1.14.

167 ОД № 107 - Констативен протокол от 10.03.2011 г.

168 Препоръка № 1.14.

169 чл. 34, ал. 5 от НВМОП (в сила от 01.07.2007 г.); чл. 34, ал. 6 от НВМОП (в сила от 01.01.2009 г.)

170 ОД № 105 - Справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

171 ОД № 109 - РД-И-15 тест по същество

172 ОД № 105 - Справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

173 ОД № 110 - РД-И-16 - контролен лист; становище на зам. кмет; решение № 26/24.04.2009 г.

174 ОД № 105 - справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

175 ОД № 111 - РД-И-17 тест по същество; ОД № 112 - опис на приложения към ВОП

176 ОД № 105 - справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

177 ОД № 113 - РД-И-18 тест по същество и опис на приложения към ВОП

178 ОД № 105 - справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

179 ОД № 114 - РД-И-19 - тест по същество

180 ОД № 105 - справка изх. № 92-00-482/11.03.2011 г. - ЗОП

181 ОД № 115 - РД-И-20 - тест по същество

182 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011 г.- НВМОП

183 ОД № 116 - РД-И-21 - проверка на открит конкурс по НВМОП; копие „Съдържание на оферта”; копие на „Оферта” на „Станчев” ЕООД – гр. Несебър

184 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011 г. - НВМОП

185 ОД № 117 - РД-И-22 проверка на процедура „договаряне с покана”

186 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011 г. - НВМОП

187 ОД № 118 - РД-И-23 проверка на открит конкурс; копие на дневник на сметка 4883 за гаранция за изпълнение

188 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011 г.- НВМОП

189 ОД № 119 - РД-И-24 - контролен лист - проверка на открит конкурс

190 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011 г. - НВМОП

191 ОД № 120 - РД-И-25 проверка на открит конкурс

192 ОД № 106 - справка изх. № 92-00-483/11.03.2011г. - НВМОП

193 ОД № 121 - РД-И-26 контролен лист за проверка на открит конкурс по НВМОП

194 Препоръка № 1.14.

195 издадена от министъра на околната среда и водите, обн., ДВ, бр. 83 от 24.09.2004 г.

196 ОД № 62 - писмо вх. № 92-00-2178/04.06.2007 г. с „АТМ Конкултинг Партнерс” ООД София за 2007 г. и Договори № 368/30.07.2008 г. и № 4/15.01.2009 г. с „ЕКООБ” ЕООД гр. Варна за 2008 г. и 2009 г.

197 ОД № 65 - икономическа обосновка от ЕКООБ

198 утвърдена от МОСВ с Протокол 77/15.06.2006 г.-писмо от „Голден Бъг” ЕООД, вх. № 92-00-6501/22.05.2007 г.

199 ОД № 53 - план-сметки на „Голден Бъг” ЕООД гр. Велико Търново

200 ОД № 53 - план-сметки „Голден Бъг” за 2006 г., 2007 г., 2008 г. и 2009 г.

201 заместник кмет по бюджет и финанси, началник отдел „Бюджет”

202 Препоръка № 1.7.

203 ОД № 52 - договор за концесия с „Голден Бъг” ЕООД гр. Велико Търново

204 ОД № 64 - споразумение № 223/ 13.07.2007 г.

205 ОД № 59 - дневник на сметка 500/12 към 31.12.2007 г.

206 ОД № 60 - дневник на сметка 500/12 към 31.12.2008 г.

207 ОД № 61 - дневник на сметка 500/12 към 31.12.2009 г.

208 ОД № 63 - решение 527 от Протокол 15/05.03.2009 г., докладна записка № 125/20.02.2009 г. по т. 8

209 ОД № 66 - споразумение № 103 от 20.04.2010 г.

210 ОД № 68 - отчет на БКС за количествата депонирани отпадъци

211 ОД № 67 - заповед предложения и кореспонденция

212 Препоръка № 1.7.

213 отм. ДВ, бр. 98 от 2010 г.

214 ОД №№ 152 - 156 - обяснителни и докладни записка - за 2006 г., 2007 г., 2008 г. и 2009 г.

215 ОД № 157 - заявка/предложение за 2006 г. - 2009 г.; Програмата е приета с решение № 396/20.05.2005 г. на ОбС - Несебър

216 отм. ДВ, бр. 98 от 2010 г.

217 отм. ДВ, бр. 98 от 2010 г.

218 ОД № 153 и 154 - обяснителна записка и докладна записка за 2007 г.

219 ОД № 155 и 156 - план-сметка за 2008 г. и докладна записка; план-сметка за 2009 г.

220 Препоръка № 1.2.

221 ОД № 158 - Извлечение от счетоводните регистри на Управление „БКС” Несебър, с/ка 6029, 1258

222 ОД № 159 и 160 - договор № 108 от 2006 г. и договор за извършване на услуга № 133/17.05.2007 г. с
ЕТ ”ЕТТИ-99-П. Георгиева” с. Кошарица, община Несебър

223 Препоръка № 1.7.

224 ОД № 2

225 ОД № 122 - приложения към бюджет 2006 г. от № 121 до № 126

226 ОД № 8 - решение № 906 по протокол 26/19.03.2007 г.

227 ОД № 1 - Иван Цанев ,зам.-кмет „Евроинтеграция”, справка за длъжн. лица изх. № 92-00-4573/11.10.2010 г.

228 ОД № 1 - Магдалена Мандулева, справка за длъжн. лица изх. № 92-00-4573/11.10.2010 г.,

229 ОД № 123 - заповеди № 463/02.06.2007 г., № 1182/31.08.2007 г. и № 1308/24.09.2007 г.

230 чл. 12, ал. 2 от ЗУДБ и чл. 3, ал. 2 и ал. 3 от ЗОБ обн. ДВ., бр. 33 от 24.03.1998 г.

231 ФО-6/ 20.02.2007 г. на МФ - пътни разходи на педагогическия персонал, по чл. 31 и чл. 78 от ПМС 20/2007 г.

232с препратка към чл. 2, ал. 1 от Наредбата за изплащане на превозните разноски на работниците и служителите (изм. и доп., ДВ, бр. 80 от 15.10.1985 г.)

233 ОД № 124 - разяснение № 24-31-91 от 28.08.2009 г. на НАП - разходни норми на МПС за данъчни цели

234 обн., ДВ, бр. 1 от 2000 г.

235 ОД № 17 - протокол 6/19.03.2008 г.

236 обн. ДВ., бр.16 /15.02.2008 г.

237 ОД № 125 - заповед № 123 /07.03.2008 г.

238 ОД № 31 - протокол № 15/05.03.2009 г.

239 обн. ДВ., бр.13 /17.02.2009 г.

240 ОД № 126 - 7 бр. заповеди № 152/31.03.2009 г., 285/21.04.2009 г., № 644/12.06.2009 г., № 694/23.06.2009 г., .№745/10.07.2009 г., № 1322/30.11.2009 г., №1359/04.12.2009 г.

241 ОД № 127 - списък на работниците и служителите от община Несебър, пътуващи по направления

242 ОД № 299 и 300 - заповеди за СФУК с определяне праг на същественост

243 Препоръка № 1.2.

244 ОД №133 - 136 - Дог. № 392/27.08.08 г. консултации и подготовка на документи за участие в проектопредл. по ЕП - 5600 лв.; Дог. № 1/08.01.2008 г. - 8 400 лв. - консултация по съставяне и актуализация на общинския бюджет; Дог. № 2/01.08.09 г.; Дог. № 3/01.08.09г.; Дог. № 29/25.06. без година

Изтегляне 2.18 Mb.

Сподели с приятели: