Доклад за дейността на „албена" ад към 31 декември 2007 Г. Ръководството представя своя годишен доклад за дейността на „Албена" ад към 31 декември 2007 г

ОПИСАНИЕ НА ДЕЙНОСТТА

„Албена” АД е най-голямата хотелиерска компания в България. Дружеството притежава два курорта по българското черноморие – кк Албена и ваканционно селище Приморско, управлява множество дъщерни компании в индустрии, подкрепящи основния бизнес - транспорт, медицина и балнеология, туроператорска дейност, селско стопанство, строителство.

С разпореждане на Министерски съвет от 1991 г., съобразно изискванията на Търговския закон и ГПК, съществуващата от 1969 г. Държавна фирма “Албена” е преобразувана в Еднолично акционерно дружество “Албена” ЕАД, в последствие през 1997 г. преобразувано в акционерно дружество.

„Албена” АД е публично дружество, чиито акции се търгуват на Българската фондова борса. Компанията участва в изчислението на трите официални индекса на борсата и през последните години неизменно е сред дружествата с най-голяма капитализация на нея.

Предметът на дейност на “Албена”АД е предлагане на завършен туристически продукт на международния и вътрешния пазар. По конкретно, това се изразява в следните дейности: хотелиерство; ресторантьорство; продажба на стоки от внос и местно производство; външно-икономическа дейност; предоставяне на информационни, комунално-битови, рекламни, спортни, анимационни, културни и други видове услуги, свързани с международния и вътрешен туризъм; изграждане, разработване и отдаване под наем на обекти; охранителна дейност – в съответствие с действащото законодателство и след получаване на необходимото разрешение.

Съвкупният туристически продукт на “Албена” АД включва следните основни направления:

• 
  Нощувки в хотелската база на комплекса, която през последните години в следствие на предприетата инвестиционна програма от ръководството на фирмата, в по-голямата си част е модернизирана и предлага на туристите комфортна обстановка.
  
• 
  Хранене и развлечения предлагани от ресторанти, снек-барове, барове и сладкарници;
  

• 
  Спортни услуги: богат набор от услуги, сред които услугите на конна база, яхт-клуб, делтапланер, тенис-кортове, покрита спортна зала, спортен комплекс “Албена”, включващ 4 открити стадиона и 3 тренировъчни площадки и множество плажни и развлекателни игри;
  

• 
  Търговия – широк асортимент от сувенири и художествени произведения, както и хранителни стоки и стоки за бита;
  

• 
  Конгресни мероприятия – с комфортните си конгресни зали Албена е притегателен център за участниците в конгресни мероприятия както от национален, така и от международен характер;
  
• 
  Балнеологичен туризъм – медицинските центрове в к.к. Албена и в клон Приморско предлагат над 120 медицински процедури, сауна, солариум, фитнес център, открит и закрит басейн.
  

ММЦ „Приморско” през изминалия туристичеки сезон бе посетен 14 976 гости и отбелязва ръст на реализираните нощувки от 2%.

Увеличава се дела на нощувките в по-висококатегорийната база – хотели 3 и 4 звезди за сметка на тези в двузвездните хотели. Това е резултат от събарянето на двузвездният хотел Братислава и изграждането на негово място на четиризвездният хотелски комплекс Фламинго, затварянето на двузвездният хотел Лазур, повишаване на категорията на други хотели и ресторанти през предходната година като „Гергана”, „Малибу”, „Лагуна гардън”, „Арабела бийч”.
Към края на 2007 г. приходите на “Албена” АД са в размер на 95 636 хил.лв. Те са със 3 420 хил.лв. повече, или с 3,7 %, спрямо предходната 2006 година.

Нетните приходи от продажби на “Албена” АД възлизат на 82 256 хил.лв. Те са с 3 402 хил.лв. повече, или с 4,3 % спрямо предходната година.

Приходите от наеми на Албена АД за 2007 г. са 10 149 хил.лв. Те са с 501 хил.лв.повече от предходната година или с 5,2%.

Други приходи в размер на 3 231 хил.лв. включват приходи от дивиденти, лихви, нетни приходи от валутно-курсови разлики, нетен резултат от преоценка на инвестиционни имоти, нетни приходи от продажба на ИМС, излишъци от материални запаси, приходите от финансирания, които представляват амортизациите на ИМС придобити за с/ка на преотстъпения д-к върху печалбата както и еднократно финансиране от Европейската банка за участие в проект „Възобновяеми енергийни източници” – за изграждане на соларни съоръжения в обект х-л „Калиакра”.

От общо реализираните приходи на Дружеството през изтеклата година 77 % са приходи от външнотърговската дейност и 23 % са приходи в България.
Динамика на приходите по пазарни сегменти

				хил.лв
Пазари	2007	2006	07-06	07/06
Германия	15 066	19 038	-3 972	0.79
Франция	8 999	7 789	1 210	1.16
Русия	13 083	8 314	4 769	1.57
Англия	4 886	7 000	-2 114	0.70
Скандинавски страни	7 001	7 410	-409	0.94
Румъния	7 667	4 541	3 126	1.69
Други държави	2 114	5 048	-2 934	0.42
Вътрешен пазар	23 440	19 714	3 726	1.19
Общо:	82 256	78 854	3 402	1.04

Най – голям ръст на приходите се отбелязва на руски, румънски и български пазар поради значителното увеличение на търсенето от тези страни. По-ниските приходи на немски и английски пазар са компенсирани от ръста на руски, румънски, френски и български пазар, които са и с по-висок среден приход на нощувка. В сравнение с тях немски и английски пазар реализират по-нисък среден приход на нощувка поради по-голямата дължина на сезона им.

На Български пазар продажбите чрез туроператорски фирми и бюра за директни продажби се се увеличават с 3% спрямо предходната година. Трябва да се отбележи постигнатото над 70 % увеличение на продажбите чрез on-line резервации, с гъвкава ценова политика и продажби на ранни пакети и резервации в последния момент.

Приходите на място от нощувки предимно на български и румънски гости отбелязват ръст от 14 % спрямо 2006 г.

• 
  Завърши втория етап от изграждането на петзвездният хотелски комплекс „Фламинго”- беше съборен хотел Братислава и на негово място се изгради и пусна в експлоатация секция 6 на новия хотелски комплекс и започна изграждането на останалите секции 7,8 и 9, които ще бъдат довършени в третия етап през 2008г.
  
• 
  Реконструкция и модернизация на хотелски комплекс “Калиакра” и разширение и модернизация на ресторант “Добротица”. Изградено е ново тяло Б към к-с Калиакра, на 11 етажа, с 91 нови стаи. Изградена е пристройка към съществуващото тяло А – от страна на източната фасада към морето, на 9 етажа.
  
• 
  Водни пратери за утвърждаване на продукта “Семейства с деца”. Изградени са 7 водни пратера, които представляват малки аква-паркове, осигуряващи водни забавления за деца, към хотелите Лагуна Бийч, Ралица, Орхидея, Орлов, Лагуна Гардън и Компас. Целта е насищане на комплекса с различни детски атракции - водни пратери, детски площадки, детски клубове, лунапарк и различни съоръжения за игри в курорта, интернет зали и др. Стойността на инвестицията е 2 млн.лв.
  
• 
  Климатизация в хотели – климатизирани са хотелските комплекси Орлов, Елица, Ралица, Вита Парк, Оазис, Орхидея и Магнолия.
  
• 
  Прекатегоризация на 4 звезди. Извършени са мероприятия за прекатегоризация на четири звезди на х-л Орлов, х-л Ралица, х-л Вита Парк, х-л Орхидея, х-л Орхидея Парк и х-л Магнолия. Инвестициите са за реконструкции и модернизация по изискванията за хотели 4 **** - включват всички детайли, които следва да се допълнят -обзавеждане, изграждане на аварийни стълбища, различни съоръжения за сигурност и пр.
  
• 
  Закупуване на машини, съоръжения и кухненско оборудване за ресторанти. Привеждане на ресторанти по изискванията на HACCP –включва строително монтажни дейности и доставки на машини, съоръжения и оборудване, за всички ресторанти в кк Албена.
  
• 
  Нова резервационна система. От началото на сезон 2007 кк “Албена” работи с една от най-модерните резервационни системи. Програмата “Micros - Fidelio” “Орera” - версия 4,0,3 е лидер в софтуерните продукти за хотели и ресторанти, социално менажиране в т.н. пропърти мениджмънт. Системата позволява мултифункционалност и използване от много обекти едновременно, обединяване на резервациите, фактуриране на туристическите услуги и следене на заетостта, отчитането на приходите и фактурирането на туристическите услуги, което е основа за по-добър мениджмънт на приходите и заетостта.
  
• 
  През 2007г. “Албена” АД закупи от Национално управление по горите 729,211дка от държавния горски фонд, в землището на село Китен, община Приморско, представляващи застроената и нормативно определената прилежаща площ към Международен младежки център “Приморско”.
  
• 
  В клон Приморско е извършено реновиране на нови 45 бр.бунгала тип Кедър и Перла в къмпинг “Дружба”, климатизация на 150 стаи от к-с “Магнолиите” ; изграждане на бюро за туристическо обслужване.
  

Дружеството е с едностепенна система на управление съгласно Търговския закон в Република България.

В Съвета на директорите на дружеството участват:
1.Ивелина Грозева – Председател

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: съвет на директорите на “Албена Холдинг” АД; БХРА, “Тихия кът” АД.
  

2.Радосвет Радев – Зам.председател

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: “Дарик радио” АД; “Доверие -брико” АД; “Доверие капитал” АД; “Елит” АД; “Дарик-радио Шабла” ООД Сдружение,”Дарик имоти България” АД. “Медика” АД София, “Бул – маш” АД “Български бизнес клуб възраждане”; “Българска стопанска камара”; Фондация “Атанас Буров”.
  

3.Красимир Станев – Член на СД; Изпълнителен директор на Дружеството

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: Съвет на директорите “Албена Холдинг” АД.
  

4.Иван Калинков – Член на СД

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: УС на “Албена инвест холдинг”.
  

5.Маргита Тодорова – Член на СД

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: съвет на директорите на “Албена Холдинг”АД.
  

6.Жельо Стайков – Член на СД

• 
  Дружества, в които е член на управителни органи: “Солвекс туринвест” ЕООД.
  

Възнаграждението им се изплаща на основание решение на Общо събрание на акционерите на “Албена” АД и за 2007 г. е 246 хил.лв.

Членовете на Съвета на директорите придобиват акции по общия ред, съобразно изискванията на действащото законодателство.

Към 31 декември 2007 членовете на Съвета на директорите, притежават 5596 бр.акции, които представляват 0.13 % от капитала на Дружеството.

На членовете на Съвета на директорите, както и на висшия ръководен състав на дружеството не са предоставени опции върху ценни книжа собственост на дружеството.

Фактори на финансовия риск
Осъществявайки дейността си, Дружеството е изложено на многообразни финансови рискове: пазарен риск (включващ валутен риск, риск от промяна в справедливата стойност на финансовите инструменти под влияние на пазарните лихвени нива и ценови риск), кредитен риск, ликвиден риск и риск от промяна на бъдещите парични потоци в резултат на промяна в пазарните лихвени нива. Програмата на Дружеството за цялостно управление на риска е съсредоточена върху непредвидимостта на финансовите пазари и има за цел да намали евентуалните неблагоприятни ефекти върху финансовия резултат на Дружеството. Дружеството не използва деривативни финансови инструменти, за да хеджира определени рискови експозиции.
Пазарен риск

Валутен риск

През 2007г. Национална агенция за кредитен рейтинг (НАКР), единствен асоцииран партньор на Moody’s Investors Service в България, присъди първоначален местен кредитен рейтинг на „Албена” АД. Дългосрочният кредитен рейтинг на дружеството е bgA2, а съответният краткосрочен рейтинг e bgP-2. Перспективата е стабилна. Рейтингът на „Албена” АД е от инвестиционен клас и показва мнение за качество над средното и малък кредитен риск.

Предпазливото управление на ликвидния риск предполага поддържане на достатъчно количество парични средства и ликвидни ценни книжа, както и възможности за допълнително финансиране с кредити и за закриване на пазарни позиции. Поради динамичната природа на основните типове бизнес, Финансовия отдел на Дружеството има за цел да постигне гъвкавост във финансирането, като поддържа достатъчно неизползвани разрешени кредитни линии.

Лихвен риск

Дружеството анализира лихвената си рискова експозиция на динамична база. Разгледани са различни сценарии, взимайки в предвид рефинансиране, подновяване на съществуващи позиции, алтернативно финансиране. Базирайки се на тези сценарии, Дружеството изчислява влянието на определена промяна в нивото на лихвения процент върху печалбата и загубата.

На база извършените симулации, влиянието върху печалбата след данъци на промяна от 0.5% на лихвените нива ще доведе до максимално увеличение от 430 хил.лв. (2006 г.:463 хил.лв.) или съответно, намаление от 527 хил.лв. (2006 г.: 345 хил.лв.). Симулация е правена на годишна база, за да потвърди, че максималната потенциална загуба е в определените от ръководството граници.
Капиталов риск

Целите на Дружеството при управление на капитала са да защитят способността на Дружеството да продължи като действащо предприятие с цел да осигури възвръщаемост за акционерите и поддържане на оптимална капиталова структура, за да се намали цената на капитала.

За да поддържа или изменя капиталовата структура, Дружеството може да коригира сумата на изплатените дивиденти, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да изплати дългове.

В съответствие с останалите в индустрията, Дружеството контролира капитала на база на коефициент на задлъжнялост. Този коефциент се изчислява като нетния дълг се раздели на общия капитал. Нетния дълг се изчислява като от общите заеми (включващи „текущи и нетекущи заеми”, както са показани в счетоводния баланс) се приспаднат парите и паричните еквиваленти. Общият капитал се изчислява като „собствения капитал”, както е показан в счетоводния баланс, се събере с нетния дълг.

През 2007 г. стратегията на Дружеството остава непроменена в сравнение с тази от 2006 г., която е да поддържа коефициента на задлъжнялост между 25% и 30%.

Нивото на задлъжнялост към 31 декември 2007 г. и 2006 г. са както следва:

СТОПАНСКИ ЦЕЛИ ЗА 2008 г.

Очаквани приходи на Дружеството през 2008 г. - 105 203 хил.лв.

Очакванията за ръст се основават на повишаване на приходите в реконструираните и нови обекти и повишаване на заетостта.

Общата сума на очакваните разходи на Дружеството през 2008 г. е 84 877 хил.лв.

Планираната счетоводна печалба печалба преди данъци на “Албена”АД през 2008 г. е в размер на 20 326 хил.лв., увеличение със 755 хил.лв. или 4 % ръст.

Предвидената ставка за данък печалба за 2008 г. е 10 %.

Очакваната печалба за годината на “Албена”АД за 2008 г. е печалба в размер на 18 400 хил.лв.
Основните параметри, заложени при изготвянето на бизнес-плана на “Албена”АД за 2008 г. са следните:

• 
  Търговската политика на Албена АД за 2008 г.
  
• 
  Инвестиционната политика на Дружеството;
  
• 
  Средногодишна инфлация към края на 2007 г.в размер на 12,5 %;
  

• 
  Наемна политика на “Албена” АД за 2008 г.
  

• 
  Увеличение в броя на туристите и броя на нощувките в к.к. Албена със 7 % над реализираните през предходната 2007 г. Очаквани нощувки в к-с Приморско с 3 % ръст спрямо 2007 г.
  
• 
  Повишаване на приходите на място във всички дейности.
  

• 
  При промяна в броя на нощувките или в някои от другите основни параметри, заложени в бизнес-плана, финансовите показатели следва да претърпят корекции, при относително запазване на заложените коефициенти за съотношения към приходите и разходите на дружеството.
  

Инвестиции

Дружеството ежегодно инвестира средства за реновации и модернизация на съществуващата база, в ново строителство, в движима и недвижима собственост и във финансови активи.

Инвестиционната програма на „Албена” АД за 2008 г. е в размер на 50 000 хил.лв. , в това число за придобиване на ИМС 47,591 хил.лв.

Основните инвестиционни намерения са насочени към:

• 
  Изграждане на третия етап от хотелски комплекс „Фламинго”. Комплекса ще разполага общо с 450 стаи, крило на Фламинго категория 5* с нова рецепция и 3 pent house-а на последния етаж на хотела с изглед хъм целия курорт Албена и залива, нов основен ресторант, а-ла-карт ресторант и Танго бар, амфитеатър с 250 места, 5 по-малки зали, Boutique Spa & Wellness Center - луксозен Спа център със закрит басейн, сауна, парна баня, масажи и козметични кабини.
  
• 
  Хотелските комплекси «Албена Бийч Клуб» и «Гергана» ще бъдат напълно реконструирани и модернизирани.
  
• 
  Хотели «Магнолия Гардън», «Панорама» и «Компас» ще бъдат реновирани, с климатици и стандарт три звезди.
  
• 
  Климатизация – поставяне на климатици х-л „Добротица”, х-л „Калиопа” и Вили „Магнолия”.
  
• 
  Р-т Калиакра - Разширяване на търговската зала с 350 кв.м. и пълен ремонт на търговската част. Довършване на 11 етаж на сектор А на хотела, т.нар. Пентхаус апартамент, подмяна на дограма на старата част от сектора.
  
• 
  Основна цел през 2008 година са новите възможности за развлечение на туристите. В тази връзка ще бъдат вложени средства в разработването на нови атрактивни ресторанти с кухни и музикално артистична програма от различни страни.
  
• 
  Инвестиции в недвижима собственост – покупка на земи
  

Средствата за реализация на инвестиционната програма са – собствени средства и банкови кредити.

Реализирането на планираните инвестиции цели повишаване на конкурентоспособността на предлагания туристически продукт и повишаване на печалбите за акционерите.

Информация за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление по чл.92, ал.2, т.3 от ЗППЦК.
„Албена” АД е изготвила програма за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление, която е представена на Комисията за финансов надзор и се изпълнява от дружеството.

Заложените в Програмата за добро корпоративно управление на Албена АД положения бяха до голяма степен реализирани. Общото събрание на акционерите вече по традиция се провежда по начин, даващ равни права за участие на акционерите, съобразно закона; беше взето решение за разпределяне на дивидент, чието раздаване протича по максимално удобен за акционерите начин; текущо разкриваната информация беше подавана към Комисията за финансов надзор, Българска фондова борса и Централния депозитар в сроковете и със съдържанието съгласно изискванията на закона. Създадената интернет страница на “Албена” АД (www.albena.bg) за инвеститорите се поддържа и обогатява с полезна информация. Създадена е и форма за обратна връзка с Акционерите на Дружеството, които могат да задават въпросите си и да получават отговори на тях по електронен път. Продължиха да се осъществяват и всички други принципни положения, залегнали в работата на Дружеството и намерили отражение в Програмата.

„Албена” АД разкрива регулираната информация пред медиите и обществеността чрез информационната система X3News, оперирана от дъщерното дружество на борсата „Сервиз финансови пазари” ЕООД и чрез специализираната финансова медия Investor.bg.

Динамиката на капиталовия свят налага адекватност и гъвкавост в съответствие с новите законови регламенти и изисквания, новите възможности и задължения. Освен понятието за добро корпоративно управление, се налагат и понятията за бизнес – етика и за корпоративна социална отговорност във връзка с разбирането, че едно публично дружество трябва да бъде от полза не само за себе си, но и за обществото.

ОТГОВОРНОСТИ НА РЪКОВОДСТВОТО
Според българското законодателство ръководството следва да изготвя финансов отчет за всяка финансова година, който да дава вярна и честна представа за състоянието на Дружеството към края на годината и неговите финансови резултати. Ръководството е изготвило приложения тук финансов отчет в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (МСФО).
Ръководството потвърждава, че е прилагало последователно адекватна счетоводна политика.

Ръководството също така потвърждава, че се е придържало към действащите МСФО, като финансовите отчети са изготвени на принципа на действащото предприятие.

Ръководството е отговорно за коректното водене на счетоводните регистри, за целесъобразното управление на активите и за предприемането на необходимите мерки за избягването и откриването на евентуални злоупотреби и други нередности.

Красимир Станев

Изпълнителен Директор

Албена АД

АЛБЕНА АД

НЕКОНСОЛИДИРАН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ

31 ДЕКЕМВРИ 2007 г.


Съдържание на финансовия отчет

Съдържание:	Стр.
Одиторски доклад	1 - 2
Годишен доклад за дейността	3 - 9
Ссчетоводен баланс	10
Отчет за доходите	11
Отчет за промените в собствен капитал	12
Отчет за паричните потоци	13
Приложения към финансовия отчет	14 - 56

(всички суми са в хиляди български лева)		Към 31 декември		Към 31 декември
АКТИВИ	Прил.	2007	2006
Дълготрайни активи
Имоти, машини и съоръжения	6	364,016	325,417
Инвестиционни имоти	7	11,072	11,317
Нематериални активи	8	1,654	612
Инвестиции в дъщерни дружества	9	26,509	15,264
Инвестиции в асоциирани дружества	10	24	6,443
Други инвестиции		16	21
Аванси към доставчици	14	4,735	13,673
Дългосрочни вземания	12	736	3,528
		408,762	376,275
Краткотрайни активи
Материални запаси	13	2,643	2,832
Аванси към доставчици	14	620	704
Данък печалба за възстановяване		-	725
Търговски и други вземания	15	10,722	5,419
Парични средства и еквиваленти	16	1,398	1,451
		15,383	11,131
Общо активи		424,145	387,406
КАПИТАЛ
Основен капитал	17	4,273	4,273
Изкупени собствени акции		(1,536)	(1,536)
Преоценъчен резерв	18	83,004	83,017
Законови резерви	18	427	427
Други резерви	18	132,562	119,203
Неразпределена печалба		39,314	39,301
Резултат от текущия период		17,729	15,587
		275,773	260,272
ПАСИВИ
Дългосрочни пасиви
Заеми	21	98,662	81,283
Отсрочени данъчни пасиви	22	13,071	12,575
Финансирания	23	4,776	5,146
		116,509	99,004
Краткосрочни пасиви
Задължения към доставчици и други краткосрочни задължения	19	13,861	12,565
Задължения за данък печалба		8	-
Авансови плащания от клиенти	20	1,972	3,390
Заеми	21	15,973	12,175
Финансирания		49	-
		31,863	28,130
Общо пасиви		148,372	127,134
Общо капитал и пасиви		424,145	387,406

_______________________ _______________________

Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз

Изтегляне 1.84 Mb.

Сподели с приятели: