"о р г т е Х н и к а" а д с и л и с т р а
Изтегляне 258.03 Kb.
|
- Навигация на страницата:
- II. АНАЛИЗ НА ДЕЙНОСТТА НА ДРУЖЕСТВОТО
- ІV. ПАЗАРНА ПОЛИТИКА И МАРКЕТИНГ
- VІІ. ДВИЖЕНИЕ НА АКЦИИТЕ
- ІХ. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
"О Р Г Т Е Х Н И К А" А Д - С И Л И С Т Р АО Т Ч Е Тза управлението на "Оргтехника" АД, гр. Силистра през 2007 година
I. ОБЩА ХАРАКТЕРИСТИКА НА ДРУЖЕСТВОТОАкционерно дружество "Оргтехника" е основано през 1964 г. като завод "Оргтехника" и е държавно предприятие до 1997 година. С решение на Силистренския окръжен съд № 468 от 21.04.1997 г. е преобразувано в акционерно дружество с над 50 на сто собственост на частни физически и юридически лица, а от месец май 1999 г. капиталът е 100 % частен. Основният капитал на дружеството е разпределен в 255 381 акции с номинал 1.00 лв. всяка една. Към датата на приключване на отчета акционерното участие е следното:
Общият брой на акционерите към 02.06.2007 г. е 2127, включително осем юридически лица. През периода до края на годината са извършвани незначителни покупко-продажби между физически лица и промяната в броя на акционерите ще се установи от разпечатката на акционерната книга, която ще се получи от Централен депозитар в двуседмичен срок преди годишното общо събрание на акционерите. "Оргтехника" АД има едностепенна структура на управление: тричленен съвет на директорите. Председател на съвета на директорите и изпълнителен директор е инж. Върбан Георгиев Върбанов.
1. Брутни възнаграждения, получени през 2007 г. от членовете на съвета на директорите: - Върбан Георгиев Върбанов – 36 891.46 лв. - Румен Всилев Райчев - 14 736.08 лв. - Бенчо Георгиев Бенчев - 14 736.08 лв Общо 66 362.62 лв. 2. Притежавани акции от членовете на съвета на директорите:
През 2007 г. членовете на съвета не са придобивали или прехвърляли акции на дружеството. 3. Членовете на съвета на директорите нямат специални права и могат да придобиват акции и облигации на дружеството по общия ред. 2.
- Върбан Георгиев Върбанов: председател на съвета на директорите на “Оргтехинвест” АД, гр. Силистра – не притежава повече от 25 на сто от капитала на дружеството; - Румен Василев Райчев: изпълнителен директор на “Оргимпекс” АД, гр. София – притежава 37.5 на сто от капитала на дружеството; съдружник във “Вега” ООД, гр. Правец – притежава 50 на сто от капитала на дружеството; - Бенчо Георгиев Бенчев - акционер в “Оргимпекс” АД, гр. София – не притежава повече от 25 на сто от капитала на дружеството. 5. Никой от членовете на съвета на директорите или свързани с тях лица не са сключвали с дружеството договори, които излизат извън обичайната му дейност (чл. 240б ТЗ). Няма придобивни правни очаквания в полза на дружеството. Няма учредени върху недвижимостите на дружеството ограничени вещни права в полза на трети лица. Няма предявени претенции от граждани за възстановяване на собственост върху недвижим имот на дружеството. През над 40-годишната си история предприятието е произвеждало джобни и настолни калкулатори, копировална техника, микропроцесорни системи и компютри, голи и наредени печатни платки, специална продукция и др. В последните години на пазара се предлагат електронни машини и устройства, ползвани в търговията, транспорта, ресторантьорството и в други обслужващи дейности за регистриране продажбите на стоки и таксуване на различни видове услуги; усвоени са гама електронни везни за търговски обекти и периферни устройства към горните изделия. Предприятието има следните специфични особености: 1. Относително висока самостоятелност: собствено производство на голи и монтирани печатни платки, механична и термообработка, пластмасови детайли, галванични покрития, инструментална екипировка; собствен автотранспорт. 2. Разположено е на три площадки в приспособени сгради на бившето военно-свързочно училище и текстилна фабрика, което усложнява комуникациите, удължава технологичния път и води до оскъпяване на продукцията. 3. Голяма номенклатура на ползваните суровини, материали и полуфабрикати. 4. Внедряването на нови изделия и технологии частично се осъществява със собствени сили. 5. Износът е предимно в страните от бившия източен блок (Румъния, Украйна, Литва), а от края на 2006 г. се започнаха продажби с нарастващ интензитет за Гърция. На вътрешния пазар продукцията се реализира чрез широка мрежа от независими дистрибутори. Основен предмет на дейност в момента са: 1. Електронно-регистриращи касови апарати с финансова памет – над 20 вида и модификации с различен дизайн и габарити. През отчетния период формираха над 80 на сто от обема на производството и износа. Освен завършени изделия през годината са изнасяни и възли за касови апарати – комплекти корпусни детайли и принтери. 2. Фискални регистратори и други печатни модули. 3. Печатни платки за собствени нужди и външни клиенти. 4. За електронните везни и таксиметри има разработена номенклатура и свободни мощности, но производството им е инцидентно поради слабо търсене на пазара.
1. Производствена програма и реализация на продукцията.В началото на годината ръководството прие бизнес-програма за производство и реализация на стойност 3 000 х.лв., с която се залагаше задържане на постигнатото ниво през предходната 2006 година. Направените разчети сочеха, че с изпълнението на тази програма дружеството ще излезе на печалба при намаление на наличните работни места със 7-8 и увеличение на средната работна заплата с 9-10 на сто. 3. През 2007 година е произведена продукция на стойност 2 660 х.лв., което е с 11,4 на сто под планираното и постигнатото през предходната. Основна причина е под очакваното търсене на електронно-регистрираща техника на българския и румънския пазари, като последният се активизира едва през последното тримесечие на годината. Поради това производствените мощности не бяха достатъчно натоварени, а заплащането на работниците и служителите беше на незадоволително ниво. На българския пазар продажбите бяха относително равномерни с традиционното лятно затишие, но при наситеността на нашата страна с касова техника търсенето бележи постоянна тенденция към намаление. Структурата на реализацията беше 71 към 29 в полза на износа. За сравнение през през 2004 г. относителният дял на износа в общата реализация беше 65 на сто, през 2005 г. – 38 на сто, а през 2006 г. – 54 на сто, което говори за нестабилност на нашите пазари на касови апарати и висока степен на неопределеност при прогнозиране търсенето на продукцията дори и в средносрочен план. Произведени бяха общо 10 132 касови апарата, което с 931 по-вече от предходната година. Реализираната продукция обаче беше с около 20 на сто повече, тъй като в началото на годината в дружеството имаше значителни количества касови апарати на склад, които постепенно намаляваха и в последните месеци бяха приведени към нормално необходимите стокови запаси.
Числеността на персонала в дружеството на 1.01.2007 г. е 170 бр. През повечето месеци на годината пряко заетият в производството персонал беше над необходимия, т.е. с наличните работници би могло да се произвежда значително по-голям обем продукция, но в дружеството нямаше съкращения на работници и служители. Намалението на общата численост е в резултат предимно на естествено текучество. Нивото на производство и реализация през първите девет месеца, макар и доста под капацитетните възможности на дружеството, беше относително равномерно и обезпечаваше изплащането на договорните заплати, но не даваше възможност за почти никакви завишения над тях, каквито стимули са заложени във въведената от 2005 година нова система на заплащане и стимулиране на труда. Увеличената производствена дейност и по-голямата реализация през четвъртото тримесечие доведе до по-високо ниво на заплащане на основните работници и допълнително стимулиране на останалия персонал, при което средномесечната работна заплата в дружеството достигна 314 лв. – с 14 на сто по-висока от получаваната през предходната 2006 година. В края на годината в дружеството на трудови договори работеха 153 човека. Измененията по категории персонал са посочени в следната таблица :
Средносписъчният брой на персонала за годината беше 161 работници и служители - със 17 по-малко от предходната 2006 г. Текущите месечни заплати и аванси се изплащаха редовно и в регламентираните срокове – независимо от финансовите затруднения, в които периодично е изпадало дружеството, тази принципна политика се прилага неизменно и без изключения повече от 15 години. 4.
Финансовият отчет на "Оргтехника" АД към 31.12.2007 г. е изготвен съгласно основните принципи и изисквания на Закона за счетоводството и Международните счетоводни стандарти и другите нормативни документи, регламентиращи стопанската дейност в България. Записването и осчетоводяването на стопанските операции е на база индивидуален сметкоплан. Отчетът съдържа следните основни елементи: Счетоводен баланс, Отчет за доходите, Отчет за паричния поток и Отчет за собствения капитал към 31.12.2007 г.; Приложения. Динамиката на основните финансови показатели към 31.12 е отразена в Отчета за доходите, в баланса на дружеството и всички приложения към него. А. Основните аспекти на финансово-счетоводния анализ отразяват: 1. Придобиване, отчитане, амортизация и преоценка на ДА. - заприхождават се по цена на придобиване, завишена с разходите по доставка и монтаж; - прилаган е линеен метод на амортизация на ДА на база полезния живот на активите. 2. Краткотрайните активи и пасиви на дружеството се оценяват в съответствие с прилаганата счетоводна политика в дружеството. Към 31. 12. 2007 г. всички валутни сметки, вземания и задължения са преоценени по централния курс на БНБ. 3. Разходите са отчетени като разходи за дейността по икономически елементи (материали, външни услуги, амортизации, възнаграждения, осигуровки, финансови и извънредни разходи и други). 4. Приходите са отчетени като приходи от дейността (от продажби на продук;ия, услуги, от финансови приходи и други). 5. Финансовият резултат е формиран след приключване на с/ка 123 "Печалби и загуби за периода”. Б. Анализ на счетоводния баланс. Счетоводният баланс на "Оргтехника АД" към 31.12.2007 г. показва следните обобщени данни:
5. Анализът на счетоводният баланс на "Оргтехника" АД показва, че през отчетния период: 1. Балансовата стойност на дълготрайните материални активи е намалена с 26 х.лв. поради факта, че стойността на придобитите ДМА е по-малка от начисленото изхабяване на сградите, машините, съоръженията и транспортните средства. Закупените нови машини и съоръжения са за 59 х.лв., при което балансовата стойност на групата към 31.12 е 257 х.лв., което показва, че почти всички останали са физически и морално амортизирани. 2. Спрямо предходната година стойността на краткотрайните активи бележи увеличение с 242 х.лв., дължащо се главно на допълнителните средства, получени от продажбата на ненужни за производствената дейност машини и съоръжения. 3. През периода собственият капитал на дружеството се изменя както следва: а/ основният капитал остава непроменен; б/ резервите са увеличени с 542 х.лв. следствие решение на ОСА за разпределение на печалбата за 2005 г. ; в/ Крайният финансов резултат е печалба от 161 х.лв. 4. Текущите задължения на дружеството са с 97 х.лв. над нивото на предходната година, което в по-голямата си част е увеличени задължения към доставчици и клиенти, което обаче е временно и в рамките на нормалното. Задълженията по банкови заеми в размер на 200 х.лв. са на нивото на предната година и се обслужват редовно. Към общественото осигуряване, ЗОК и бюджета дружеството изпълняваше задълженията си през цялата година в регламентираните срокове. В. Анализ на отчета за приходите и разходите. Отчетът за приходите и разходите за периода, съпоставен с тези към предходната 2006 година, разкрива следната картина:
6.
Нивото на счетоводната печалба от 162 х.лв. е показателно за ниска рентабилност от цялостната дейност на дружеството, но все пак следва тенденция на подобряване ефективността на производството и реализацията – за сравнение през 2006 г. печалбата беше 27 х.лв. Основни причини за това са малката серийност на изделията и произтичащите от това сравнително високи цени, по които се доставят материалите и окомплектовката. В издръжката на предприятието с неговите огромни площи и допълнително пригоден сграден фонд, многоброен и застарял машинен парк, значителна част заемат условно-постоянните разходи, които са неизбежни независимо от обема на производството и реализацията и силно влияят върху резултатите когато последните паднат до или под определен минимум, който за "Оргтехника" АД е от порядъка на 4 млн.лв.
ОБЩО ЕКА Други 100,0 71,0 29,0 - вътрешен пазар 28,7 16,0 60,0 - износ 71,3 84,0 40,0 Спрямо предходната година износът е увеличен с 46 на сто, дължащо се главно на нарастналите продажби на касови апарати основно в Румъния и Гърция. Ръстът на румънския пазар е следствие от бума на потребление на фискални устройства в последните четири месеца на годината, през които реализираните обеми бяха значително над предвидените. На гръцкия пазар дружеството навлезе през втората полонина на 2006 г., а през отчетната доставките станаха сравнително регулярни и в крайна сметка делът на този пазар надхвърли 1/3 от общия износ. Усложнената политическа обстановка в Украйна през 2007 г., а също и нарастващата конкуренция на руски вносители, доведе до снижение обема на продажбите до неприемливо ниво – около 50 % спрямо предходната година. Очакванията за 2008 г. също не са особено оптимистични. Останалите пазари формират сравнително малка част от обема на продажбите – за Малта, Литва, Молдова (нов от 2007 г.) и Турция сборният дял е 11,3 на сто от общия износ. На вътрешния пазар през отчетната година се получи рязко снижение на продажбите, дължащо се главно на катастрофално спадналото търсене на касови апарати. Снижение, но в значително по-малка степен, има и в другите реализирани изделия, услуги сервиз и т.н. При тази ситуация делът на касовата техника от общия обем на вътрешния пазар, от основен през предходните години, през 2007 падна под 40 на сто.
Инвестирането в акциите на дружеството, предмет на публично предлагане, е свързано с определени рискове. Последователността в представянето на рисковите фактори отразява виждането на Съвета на директорите относно конкретната им значимост към настоящия момент за дейността на Дружеството, както и вероятност да бъдат осъществени. 7.
В тези страни дружеството продава основно електронни касови апарати с финансова памет (ЕКАФП), внедряването на които става на база правителствени наредби, които задължават определени категории търговци да ги ползват. Търсенето се влияе в значителна степен от сроковете по тези наредби като обикновено расте скокообразно непосредствено преди настъпването на определена критична дата и след нея последва рязък спад. На вътрешния пазар има силна местна конкуренция, което стеснява пазраната ниша на нашите изделия. Търсенето е ограничено както поради малките мащаби на пазара, така и поради факта, че повечето от потенциалните клиенти са вече оборудвани с изделия от предмета на дейност на дружеството. Поради сравнително дългия период на експлоатация на този клас техника и високата степен на насищане в търговските обекти, в страната се развива и значим вторичен пазар на касова техника, което влияе негативно върху търсенето на нови изделия. Намаленото търсене на ЕКАФП в страната и нестабилността на традиционните външни пазари, респ. по-малките производствени серии и невъзможността за повишаване на цените в условията на силна конкуренция доведоха до увеличаване себестойността на единица продукция и съответно влошаване на крайните икономически показатели. Намалелият финансов ресурс не позволява насочване на достатъчно средства за обновяване на техниката и технологиите, което да доведе до съществено повишаване на производителността и снижение на разходите за производството.
1. Относно отговорностите и дейностите на членовете на Съвета на директорите: Членовете на СД извършваха периодична проверка и разглеждане на текущите, тримесечните и годишния счетоводен отчет и отчетите за дейността на дружеството. Същите бяха своевременно представяни, съгласно изискванията на ЗППЦК. Чрез регулярно провеждане на заседания, както и в неформални срещи, членовете на СД извършваха планиране и определяне на текущите и бъдещи задачи, приоритети, отговорности и мястото на всеки член на екипа, одобряваха и ревизираха основните стратегии, финансовите и маркетинговите цели на дружеството. Във връзка с предоставяне пред акционерите и заинтересованите лица на необходимата допълнителна информация, СД възлага и изисква периодично изготвяне на проучване за конкурентноспособността на продуктите на дружеството на вътрешния и международния пазар, както и на неговите основни конкуренти. 2. Относно осигуряване на по-ефективна комуникация и гарантиране на равнопоставено отношение на акционерите. Спазени са изискванията за пълна информираност на акционерите във връзка с провеждане на годишното Общо събрание на дружеството, като своевременно са извършени съответните публикации в Държавен вестник и периодичната преса. В законосъобразените срокове преди събранието на вниманието на акционерите е предоставена пълна информация за годишните резултати от дейността на дружеството. Уеб-страницата се поддържа винаги актуална, с цел не само клиентите, но и многобройните акционери на дружеството да получават редовна, актуална и по-пълна информация за дейността на дружеството, неговото състояние и перспективи. 3. Относно отчитане правата, интересите и ролята на заинтересованите лица. Поддържа се непрекъснато политика на тясно сътрудничество и взаимен интерес, както с постоянните клиенти (дистрибуторите и външните партньори), така и с доставчиците на дружеството, като им се предоставя необходимата за целта информация, непредставляваща фирмена тайна . 8.
Осигурен е постоянен достъп до финансовите отчети на дружеството в Интернет, както и в страниците на КФН и “БФБ – София” АД. Не е регистриран случай на официално постъпили искания от акционери за предоставяне на информация за финансовото състояние на дружеството и не е отказвана такава. Изпращани са всички необходими отчети и уведомления на дружеството до Комисията за ценни книжа, “БФБ – София” АД и Централния депозитар, а именно:
VІІ. ДВИЖЕНИЕ НА АКЦИИТЕПрез 2007 г. на Софийската фондова борса са сключвани сделки с акции на “Оргтехника” АД между отделни физически лица. В интернет страницата на борсата посочените данни показват общ обем на покупко-продажбите под 1 на сто от акциите на дружеството. Към датата на приключване на отчета ръководството не е поискало официална информация от СФБ. VІІІ. ВАЖНИ СЪБИТИЯ, НАСТЪПИЛИ СЛЕД ГОДИШНОТО СЧЕТОВОДНО ПРИКЛЮЧВАНЕ. ПЛАНИРАНА СТОПАНСКА ПОЛИТИКА ЗА 2007 ГОДИНА. През настоящата 2007 г. дружеството запазва предмета на дейност и завоюваните пазарни позиции. Очакваните инвестиции са от порядъка на 200 х.лв. Числеността на персонала се запазва около 150 броя без тенденции за значителни изменения. В периода след 31.12.2007 г. до изготвянето на настоящия отчет не са настъпили особени събития, които да доведат до съществени промени във финансово-икономическото състояние на дружеството.
Очакванията за 2008 година са умерено оптимистични и основание за това е трайното настаняване на гръцкия пазар и уверенията на клиента за годишни заявки от порядъка над 5 х. касови апарата.. Контактите с партньори от Унгария, Босна и др. дават основание за навлизане и на тези пазари. Не се предвижда съществено увеличение на заявките от основния до момента външен пазар – Румъния. В страната конкуренцията ежегодно се увеличава, а търсенето намалява и възможностите за ръст на продажбите са силно ограничени и то за сметка на снижаване на цените и влошаване на рентабилността. Не се очаква увеличаване на поръчките за печатни платки и пластмасови възли и детайли. Бизнес-планът за 2008 година е в процес на уточняване и към датата на отчета не е окончателно изготвен. гр. Силистра 28. 02. 2008 г. ПТ/ ИЗП. ДИРЕКТОР : ( инж. В. Върбанов ) Каталог: files -> bulletin bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел " bulletin -> Monbat plc bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров bulletin -> Monbat plc bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод) bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз Изтегляне 258.03 Kb. Сподели с приятели:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||