Доклад №0200000411 за извършен одит за съответствие при финансовото управление на община Белоградчик за периода от 01. 01. 2010 г до 31. 12. 2010 г

В резултат на извършения одит се дават следните препоръки на ОбС - Белоградчик

Изтегляне 0.55 Mb.

страница	4/4
Дата	30.08.2017
Размер	0.55 Mb.
	#29095
Тип	Доклад

1 2 3 4

ОПИС НА ОДИТНИТЕ ДОКАЗАТЕЛСТВА КЪМ ОДИТЕН ДОКЛАД № 0200000411
Одитни доказателства Брой стр.

В резултат на извършения одит се дават следните препоръки на ОбС - Белоградчик:

1. Да се актуализира НУРСИООБ в съответствие с действащото законодателство, да се включат всички етапи на бюджетния процес и да се регламентират задълженията и отговорностите на длъжностните лица.^⁸⁴

2. Да се актуализира НРПУРОИ и в нея да се определят задълженията на длъжностните лица, участващи в процеса по управление и разпореждане с имоти.^⁸⁵
На основание чл. 48, ал. 2 от Закона за Сметната палата, в срок до три месеца от получаване на настоящия доклад, кметът на община Белоградчик и председателят на
ОбС - Белоградчик следва да предприемат мерки за изпълнение на препоръките и да уведомят писмено за това председателя на Сметната палата.

Настоящият одитен доклад е издаден на основание чл. 46, ал. 1 от Закона за Сметната палата с Разпореждане № 187/06.10.2011 г.

В подкрепа на констатациите от одитния доклад са събрани 37 броя одитни доказателства, които заедно с работните документи, отразяващи отделните етапи на одитния процес, се намират в сградата на Сметната палата на адрес: гр. София, ул. „Екзарх Йосиф” № 37.

ОПИС НА ОДИТНИТЕ ДОКАЗАТЕЛСТВА КЪМ ОДИТЕН ДОКЛАД № 0200000411

№	Одитни доказателства	Брой стр.
1	Работен документ за извършена проверка относно актуализиране на вътрешни актове	10
2	Констативен протокол за извършена проверка на проектобюджета за 2010 г.	2
3	Решение на ОбС за приемане на бюджета за 2010 г.	2
4	Решение на ОбС за приемане на актуализиран бюджет за 2010 г.	1
5	Работен документ за извършен анализ на отчетените приходи по бюджета, с приложено извлечение от отчета за касовото изпълнение на бюджета по приходната част към 31.12.2010 г.	2
6	Работен документ за извършен анализ на отчетените разходи по бюджета, с извлечение от отчета за касовото изпълнение на бюджета по разходната част към 31.12.2010 г.	10
7	Решение на ОбС за корекция на поименния списък за капиталови разходи	1
8	Решение на ОбС за корекция на поименния списък за капиталови разходи	1
9	Справка за просрочените вземания и задължения	1
10	Справка за проведени процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на ЗОП	3
11	Справка за проведени процедури за възлагане на обществени поръчки по НВМОП	3
12	Справка за малките обществени поръчки, възложени по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП	5
13	Справка за проверени процедури за обществени поръчки	2
14	Интервю с началник отдел “Стопански дейности” относно въведените вътрешни правила за възлагане на обществени поръчки и организацията на процеса	15
15	Работен документ за извършена проверка на проведена процедура за възлагане на обществена поръчка чрез договаряне без обявление за доставка на дизел за отопление за нуждите на общинските звена на бюджетна издръжка, с приложения	33
16	Работен документ за извършена проверка на проведена процедура за възлагане на обществена поръчка чрез открита процедура по ЗОП за доставка на хранителни продукти и перилни препарати по обособени позиции за нуждите на бюджетните звена, с приложения	137
17	Работен документ за извършена проверка на проведена процедура за възлагане на обществена поръчка чрез открит конкурс по реда на чл. 3, ал. 2 от НВМОП за благоустрояване и паркоустрояване на пещера Магура, с приложения	67
18	Работен документ за извършена проверка на проведена процедура за възлагане на обществена поръчка чрез открит конкурс по реда на чл. 3, ал. 2 от НВМОП за реконструкция и рехабилитация на вътрешна водопроводна мрежа на с. Рабиша, с приложения	122
19	Работен документ за извършена проверка на проведена процедура за възлагане на обществена поръчка чрез открит конкурс по реда на чл. 3, ал. 2 от НВМОП за организиране на летен лагер и екскурзия за деца от ДДЛРГ “Надежда” и Преходно жилище - Белоградчик, с приложения	63
20	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка чрез събиране на не по-малко от три оферти по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП за консервация и реставрация на комплекс “Белоградчишка крепост”, с приложения	30
21	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП за изготвяне на технически и работен проект за архитектурно-художествено и парково осветление на “Белоградчишка крепост”, с приложения	30
22	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка чрез събиране на не по-малко от три оферти по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП за изготвяне на технически и работен проект за посетителски и информационен център в района на “Белоградчишка крепост”, с приложения	31
23	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка чрез събиране на не по-малко от три оферти по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП за избор на изпълнител за доставка на хранителни продукти и хигиенизиращи материали за нуждите на Преходно жилище - Белоградчик, с приложения	29
24	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка чрез събиране на не по-малко от три оферти по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП за доставка, оборудване и обзавеждане на Преходно жилище, с приложения	31
25	Работен документ за извършена проверка на възлагане на малка обществена поръчка чрез събиране на не по-малко от три оферти по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП с предмет “Правоъгълен тръбен водосток СПВ - ПТ 300Б, бул. “Съединение”, кв. Карловица”, гр. Белоградчик”, с приложения	43
26	Работен документ за извършена проверка на сключени договори за възлагане на строителство, доставки и услуги по реда на чл. 2, ал. 2 от НВМОП с приложени 11 договора	50
27	Констативен протокол за документиране резултатите от извършена проверка на регистри на имотите, отдадени под наем, договори, досиета на имоти, отдадени под наем, с приложения	6
28	Протокол за установяване на факти и обстоятелства за спазването на изискванията към действащото законодателство при актуването на общински имоти	2
29	Решение на ОбС за приемане на Стратегия за управление и разпореждане с общинска собственост на територията на община Белоградчик	13
30	Решение на ОбС за приемане на Програма за управление и разпореждане с имоти общинска собственост на територията на община Белоградчик	1
31	Констативен протокол за извършена проверка на заведените регистри, свързани с имотите	2
32	Справка относно сключени договори за отдаване под наем на имоти - публична и частна общинска собственост	2
33	Работен документ за проверка на процедурата за отдаване под наем на имот - публична общинска собственост или части от него чрез публичен търг с тайно наддаване в с. Дъбравка, с приложения	11
34	Справка относно учредяване право на строеж по чл. 37, ал. 1 от ЗОС	1
35	Работен документ за проверка на спазване нормативните изисквания при продажба чрез публичен търг с явно наддаване на имот с. Дъбравка, с приложения	23
36	Работен документ за проверка на процедурата за учредяване възмездно право на строеж на имот в гр. Белоградчик - частна общинска собственост или части от него чрез публичен търг с явно наддаване, с приложения	13
37	Решение на ОбС за разпореждане с вещи	1

1 приета с Решение №146 на ОбС, Протокол № 20/20.02.2005 г., в сила от 22.02.2005 г.

2 приета с Решение № 322 и № № 324 от 25.01.2010 г. на ОбС

3 Одитно доказателство № 1

4 приета с Решения № 322 и № 324 от 25.01.2010 г. на ОбС

5 Протокол от 09.02.2010 г.

6 Одитно доказателство № 2

7 Вх. № 763 от 09.02.2010 г.

8 Решение № 335, Протокол № 29 от 15.02.2010 г. на ОбС

9 09.03.2010 г.

10 Решение № 335, Протокол № 29 от 15.02.2010 г. на ОбС

11 Одитно доказателство № 3

12 Решение № 404 от 20.08.2010 г. на ОбС

13 писмо № ФО-32 от 21.07.2010 г. на министъра на финансите

14 Одитно доказателство № 4

15 Решение № 394 от 30.07.2010 г. и Решение № 435 от 21.10.2010 г. на ОбС

16 Одитни доказателства № 7 и № 8

17 Одитно доказателство № 5

18 Одитно доказателство № 9

19 Одитно доказателство № 6

20 Одитно доказателство № 6

21 Одитно доказателство № 6

22 Одитно доказателство № 9

23 Одитно доказателство № 10

24 Одитно доказателство № 11

25 Одитно доказателство № 12

26 Одитно доказателство № 13

27 в сила от 18.08.2008 г., актуализирани със Заповед № 973 от 25.09.2009 г. на кмета на общината

28 през 2011 г. отделът е преименуван „Стопански дейности”.

29 Одитно доказателство № 14

30 писмо изх. № 7749 от 17.12.2010 г.

31 Одитно доказателство № 15

32 Решение № 127 от 03.02.2011 г. на възложителя

33 публикувано в регистъра на обществените поръчки на 28.02.2011 г.

34 Договор № 7 от 22.02.2011 г. с ЕТ „Здравец 2000 - Цветан Петков и Договор № 18 от 25.03.2011 г. с Кооперация „Панда”

35 Решение № 203 от 23.02.2011 г. на възложителя

36 Одитно доказателство № 16

37 Одитно доказателство № 17

38 Одитно доказателство № 18

39 писмо изх. № 1884 от 29.03.2011 г.

40 писмо изх. № 1885 от 29.03.2011 г.

41 Одитно доказателство № 19

42 Одитни доказателства № 20 - № 25

43 Заповед № 281 от 26.03.2010 г., Заповед № 282 от 26.03.2010 г. и Заповед № 296 от 29.03.2010 г. на възложителя

44 Одитни доказателства № 20 - № 22

45 Одитно доказателство № 20

46 Одитно доказателство № 24

47 Одитно доказателство № 25

48 Одитно доказателство № 26

49 Одитно доказателство № 26

50 Одитно доказателство № 26

51 Заповед № ФК-10- 458 от 01.04.2011 г. и Заповед № ФК-10-943 от 21.07.2011 г. на директор на Агенция за държавна финансова инспекция

52 Одитни доказателства № 27 и № 28

53 Решение № 119, Протокол № 11 от 08.09.2008 г. на ОбС

54 Одитно доказателство № 29

55 Одитно доказателство № 30

56 Решение № 163 от 28.03.2005 г., Решение № 114 от 08.09.2008 г. и Решение № 152 от 15.12.2008 г. на ОбС

57 Заповед № 963 от 24.09.2009 г. на кмета.

58 Одитно доказателство № 31

59 № 058019, с площ от 20 дка, в местност „Селище”, землището на с. Дъбравка

60 Одитно доказателство № 28

61 Одитно доказателство № 31

62 Застрахователна полица № 1102 от 08.09.2010 г.

63 Одитно доказателство № 28

64 Одитно доказателство № 32

65 приети на 31.01.2009 г., изм.и доп. от 04.01.2010 г.

66 Одитно доказателство № 33

67 Одитно доказателство № 27

68 Одитно доказателство № 34

69 Решение № 396 от 30.07.2010 г. на ОбС

70 Заповед № 1349 от 05.11.2010 г. на кмета

71 Одитно доказателство № 35

72 Решение № 360 от 28.05.2010 г. на ОбС

73 Заповед № 728 от 25.06.2010 г. на кмета

74 Заповед № 828 от 14.07.2010 г. на кмета

75 Одитно доказателство № 36

76 Одитно доказателство № 37

77 Одитно доказателство № 27

78 Раздел І, т. 1.

79 Раздел І, т. 3.

80 Раздел ІІ, т. 2.

81 Раздел ІІІ, т. 2.

82 Раздел ІІІ, т. 3.

83 Раздел ІІІ, т. 4.

84 Раздел І, т. 1.

85 Раздел ІІІ, т. 4.

Каталог: search -> download
download -> Доклад №0700010614 за извършен одит Изпълнение на Националната стратегия за научни изследвания за периода от 01. 08. 2011 г до 31. 12. 2014 г юли, 2015 година
download -> Доклад №0400308215 за резултатите от извършен финансов одит на Годишния финансов отчет на община Белица за 2014 г. София, 2015 г. Съдържание част първа 3
download -> Списък на съкращенията
download -> Доклад №0000000709 1 за извършен одит на финансовото управление на бюджета и имуществото на
download -> Доклад №0200008813 за извършен одит за съответствие при възникването и управлението на общинския дълг на Община Кюстендил за периода от 01. 01. 2012 г до 30. 09. 2013 г
download -> Доклад №0100310515 за резултатите от извършен финансов одит на Годишния финансов отчет на община Гулянци за 2014 г. София, 2015 г. Съдържание І. Въведение 4

Изтегляне 0.55 Mb.

Сподели с приятели:

1 2 3 4