Доклад №0700200315 за извършен одит „Ефективност и ефикасност на социалните услуги в община Търговище за периода от 01. 01. 2013 г до 31. 12. 2014 г септември, 2015 година

За 2013 г. и за 2014 г. не са планирани и не са представени на ОбС за приемане конкретни дейности. Няма действащо споразумение за междусекторно сътрудничество на ниво община, подписано от всички заинтересовани страни в изпълнението на социалните услуги в общината. Създаден е риск от неизпълнение на поставената цел за повишаване на ефективността и допълване на наличните ресурси.⁹¹

Липсата на предприети действия е резултат от недобрата организация. В отговор на поставен въпрос, от ОбА е пояснено, че конкретни дейности не са планирани, поради липса на необходимост и на конкретизиране на доставчиците на СУ, планирани за изпълнение с ГП за 2013 г. и 2014 г.⁹²

2.2. В дейността не са участвали доброволци, което е недобра практика и не позволява популяризиране на услугите, максимално подпомагане на местната общност, създаване на културата за доброволчество, дарителство и отговорност към потребителите.⁹³

3.1. Съгласно чл. 18а, ал. 6 от ППЗСП, всички дейности в областта на социалните услуги се предоставят при спазване на критерии и стандарти, определени с правилника за прилагане на закона и с наредба за критериите и стандартите за социални услуги за деца, приета от Министерския съвет. С чл. 41, ал. 5 от ППЗСП са определени стандартите и критериите за обслужващ персонал, на които трябва да отговарят социалните услуги, предоставяни в специализирани институции и в общността.

Квалификацията и броят на персонала са определени като приоритетно направление в СРСУ и имат основно и съществено значение за качеството на предоставените СУ, съобразени с индивидуалните планове и специфичните потребности на отделните групи потребители.

През периода на одита, от ОбА не е осъществен контрол на управляваните от кмета на общината СУ относно спазването на стандартите и критериите за обслужващ персонал и приложението на Методиката за определяне длъжностите на персонала в специализиланите институции и социални услуги в общността.

В отговор на поставени въпроси е пояснено, че от ОбА е осъществен контрол за спазване на всички други критерии и стандарти за качество, определени с чл. чл. 40е и 41 от ППЗСП, на количествените показатели, предвидени в ГП, и действителния брой потребители, но поради неустановени съществени отклонения, контролната дейност не е документирана.

Причините са недобрата организация и разпределение на задълженията между общинските служители, както и липсата на разписани правила за контрол на дейността по предоставяне на социалните услуги.⁹⁴

3.2. През периода от 01.01.2013 г. до 31.12.2014 г., в резултат на проведените конкурси за предоставяне управлението на СУ⁹⁵, в община Търговище са сключени 3 еднотипни договора за управлението на 4 социални услуги, за срок от три години:⁹⁶

- Договор за управление на социална услуга № Д-01-80/30.04.2013 г., сключен с Фондация „Международна социална служба - България“, гр. Велико Търново за предоставяне на социална услуга ЦСРИ;

- Договор за управление на социална услуга № Д-01-79/30.04.2013 г., сключен със сдружение „Сдружение защита, обич и вяра“, гр. Търговище за предоставяне на социална услуга ЗЖ за лица с интелектуални затруднения и

- Договор за управление на социални услуги № Д-ОП-47/17.10.2014 г., сключен със Сдружение „Търговищко дружество за психично здраве“ за предоставяне на социална услуга Комплекс за психично – здравни грижи в общността, състоящ се от „Дневен център и ЗЖ за хора с психични разстройства“.

Сключените договори са еднотипни и са за срок от три години.⁹⁷ В тях възложителят е определил конкретни клаузи, насочени както към предоставянето на качествени социални услуги, така и в защита интересите на общината.

3.2.1.Съгласно чл. 6, ал. 1, т. 1 - 5 от трите договора, на възложителя е дадена възможност за упражняване на контрол по отношение качеството на предоставяните СУ във връзка със законово установените критерии и стандарти и да дава задължителни за изпълнителите указания по отношение на тях, както и контрол за изпълнение на програмите за предоставяне на социални услуги и да проверява за стопанисване на сградите и имуществото.⁹⁸

През одитирания период възложителят не се е възползвал от правото си да осъществява проверки, по отношение качеството на предоставяните от изпълнителите социални услуги, във връзка с законово установените критерии и стандарти и не е извършвал действия за осъществяване на цялостен контрол по изпълнението на предоставяните социални услуги.⁹⁹ По информация от ОбА, контрол е осъществен, но не е документиран.¹⁰⁰

3.2.2. В съответствие с изискването на чл. 8, ал. 4 от трите договора, изпълнителите се задължават да представят на възложителя ежемесечни финансови отчети за изразходваните бюджетни средства, както и справки за всички неплатени разходи.

Съгласно чл. 9, ал. 1 от договорите, изпълнителите следва да предоставя цялата необходима информация за изпълнение на дейностите, като за целта изготвя междинни отчети до 7-мо число на всеки следващ месец и годишни отчети в срок до два месеца след изтичане на съответната година. Представените междинни отчети се разглеждат и одобряват за техническата част от експерт „Социални дейности“ и от началник на отдел „Счетоводен“ за финансовата част в 7 – дневен срок от деня на тяхното представяне. По същия начин се разглеждат и одобряват и представените годишни отчети в 14 – дневен срок от тяхното постъпване.¹⁰¹

Междинните и годишните отчети, състоящи се от технически и финансов раздел не са одобрявани от експерт „Социални дейности“ и от началник на отдел „Счетоводен.¹⁰²

3.2.3. От изпълнителите по Договори №№ Д-01-79/30.04.2013 г. и Д-ОП-47 от 17.10.2014 г. не са представени на възложителя „Програми за предоставяне на социални услуги“ за 2014 г. Не е изпълнен чл. 1, ал. 2 от двата договора.¹⁰³

Неупражняването на цялостен контрол от страна на възложителя по отношение качеството на предоставяните социални услуги и изпълнението на програмата създават риск от неточно прилагане клаузите по договора и некоректно управление и отчитане на съответната социалната услуга. Липсата на договорена и подписана програма за предоставяне на социални услуги възпрепятства възможността от проследяване качественото предоставяне на социалната услуга и прилагането й в пълен обхват от страна на изпълнителя.

Неосъществяването на предвидените в договора контролни дейности за одобряване на техническата и финансовата част по отношение подаваните от изпълнителите междинни и годишни отчети, създава предпоставки за подаване на неточна или некоректна информация относно цялостното състояние на предоставяната услуга, като така се възпрепятства и възможността на възложителя за адекватна и навременна реакция.

3.3. Съгласно чл. 35, ал. 1 от ЗСП, обществените съвети упражняват обществен контрол върху осъществяването на дейностите по социално подпомагане, в т. ч. и контрол върху качеството на социалните услуги в съответствие с утвърдените критерии и стандарти, съгласно чл. 52, ал. 1, т. 4 от ППЗСП.

За периода на одита са представени два протокола от проведените заседания на Обществения съвет №№ 1/16.01.2013 г. и 1/25.02.2014 г. В тях липсва информация относно осъществяването на контрол върху качеството на социалните услуги за съответствие с утвърдените критерии и стандарти, който по информация от ОбА е извършен, но не е документиран.¹⁰⁵

3.4. Със Заповед на кмета¹⁰⁶ е определен финансов контрольор за 4 второстепенни разпоредители с бюджет, осъществяващи 6 от СУ, управлявани от общината и финансирани от общинския бюджет – ОМ СП, ДЦВХУ, гр. Търговище, ДЦСХ, гр. Търговище и ДДУИ. В задълженията на финансовия контрольор е включено осъществяването на предварителен контрол за законосъобразност.

При поемане на финансови задължения за извършвани на разходи и преди извършването им са осъществени контролни дейности съгласно чл. 13, ал. 3, т.т. 3, 8 и 10 от ЗФУКПС и вътрешните правила на доставчиците на СУ – предварителен контрол за законосъобразност, наблюдение/текущ контрол, приложена е системата за двоен подпис и разходните документи са подписани от съответните ръководители и счетоводители. Осъществените контролни дейности са документирани.

Не е осъществен предварителен контрол за законосъобразност преди сключване на договорите с потребителите на социални услуги, управлявани от община Търговище, с което е допуснато нарушение на чл. 13, ал. 3, т. 5 от ЗФУКПС.¹⁰⁷

Причините са недобра организация при изпълнението на контролните дейности, с което е създаден риск от неизпълнение на нормативно определени изисквания относно съдържанието на сключените договори и информираността на потребителите.

Липсата на осъществени контролни дейности, както и недокументирането на извършени такива, създават риск от незаконосъобразно, неефективно и неефикасно осъществяване на дейността по предоставяне на социални услуги. Действията на общината по отношение изпълнението на сключените в резултат от проведените конкурси договори за управление на социални услуги са недостатъчно ефективни. Възложителят не се е възползвал от установените в договорите механизми за контрол при възлагане на дейността, както по отношение извършването на проверки, така и по отношение одобряване на представяните междинни и годишни отчети. По два от договорите за управление на социални услуги, изпълнителите не са представили за договаряне пред възложителя „Програми за предоставяне на социални услуги за 2014 г.”, каквото изискване е заложено в е тях.
4. Социални услуги по приоритетно направление № 1 от Стратегията за развитие на социалните услуги

В одитната извадка са включени 6 социални услуги, 37,5 на сто от СУ, управлявани през периода на одита от община Търговище. От тях, 4 са по първо и 2 по второ направлание от СРСУ и годишните планове. Услугите – местни дейности, са 5 и една е делегирана от държавата дейност. Извършените разходи са 64,3 на сто през 2013 г. и 47,8 на сто през 2014 г. спрямо всички разходи на общината за СУ от бюджета и по проекти, финансирани със средства от ЕС.¹⁰⁸

Одитът на СУ обхвана анализ и оценка на създадените условия и предпоставки за осъществяване на дейността, както и ефективността и ефикасността на действията на общината по предоставяне на социалните услуги.

4.1. Община Търговище предоставя социалните услуги в общността¹⁰⁹ - домашен социален патронаж (ДСП), обществена трапезария (ОТ) и социално слаби хора, ползващи храна (ССХПХ). Извършените разходи за тези услуги са с най-голям дял от общите бюджетни разходи на общината за предоставянето на социални услуги – 40,9 на сто през 2013 г. и 41,6 на сто през 2014 г.¹¹⁰

Услугата ДСП е комплекс от социални услуги, предоставяни по домовете на ползвателите, свързани с доставка на храна; поддържане на личната хигиена и хигиената на жилищните помещения, обитавани от ползвателя; съдействие за снабдяване с необходимите технически помощни средства при ползватели с увреждане; битови услуги и др. Услугата ОТ е насочена към задоволяване на потребностите от храна за хора, които не могат да си я осигуряват сами.¹¹¹

Социалната услуга ССХПХ е разкрита съобразно потребностите на населението от общината, в съответствие с чл. 36, ал. 5 от ППЗСП, и е определена с чл. 28 от Наредба за определянето и администрирането на местните такси и цени на услугите на територията на община Търговище (НОАМТЦУ), приета от ОбС в изпълнение на чл. 9¹¹² от Закона за местните данъци и такси (ЗМДТ).¹¹³

През периода на одита, социалните услуги са местна дейност, управлява се от кмета на общината и се финансира с приходи от общинския бюджет. ДСП и ССХПХ се извършват срещу заплащане на местна такса по ЗМДТ.¹¹⁴ Социалната услуга ОТ се осъществява по 3 договора, сключени с Фонд „Социална закрила“ към Министерството на труда и социалната политика (МТСП).

СУ се изпълняват от Общинско мероприятие „Социален патронаж“ (ОМ СП), създадено с решение на ОбС¹¹⁵ през 2002 г. Директорът на ОМ СП е определен за второстепенен¹¹⁶ разпоредител с бюджет (ВРБ) за дейностите “Домашен социален патронаж” и “Други служби и дейности по социалното осигуряване, подпомагане и заетостта”, по която се планират и отчитат средствата за ОТ и ССХПХ. Директорът на ОМ СП, упълномощен от кмета на общината с длъжностната характеристика и със заповеди¹¹⁷, е отговорен за условията и реда за осъществяване на СУ.¹¹⁸

ОМ СП приготвя и доставя храна и за потребителите на Дневен център за стари хора, гр. Търговище и Дневен център за възрастни хора с увреждания, гр. Търговище. Финансирането на дейността се осъществява от центровете и е според реално извършените разходи.

4.1.1. Нормативна обезпеченост

Редът за определяне и администриране на такси за специализирани институции за предоставяне на социални услуги и други общински социални услуги е конкретизиран в Глава първа Общи положения и чл. чл. 28 и 29 от Глава втора, Раздел трети Такси за детски ясли, детски градини, специализирани институции за предоставяне на социални услуги, лагери и други общински социални услуги от НОАМТЦУ. От ОбС са извършени три изменения на НОАМТЦУ през 2013 г. и 2014 г., от които две във връзка с таксите за СУ.¹¹⁹

От директора на ОМ СП и ресорен заместник-кмет са утвърдени Правилник за реда и условията за предоставяне на социални услуги от ДСП (ПСУДСП) и съответно Правилник за вътрешния трудов ред (ПВТР) и Правила за изграждане на системи за финансово управление и контрол в ОМ СП (Правила за СФУК). Задълженията и отговорностите на служителите от ОМ СП са конкретизирани в утвърдените от директора длъжностни характеристики.¹²⁰

а) С вътрешните актове не са определени видът, редът и условията за осъществяване на услугата ССХПХ. Липсват критерии, на които следва да отговарят потребителите, попадащи в целевата група, към която е насочена услугата и дефиниция на понятието „социално слаби хора“, използвано в чл. 28 от НОАМТЦУ. Волята на ОбС не е ясно и контретно изразена.

Според информация, предоставена¹²¹ от Д СП, гр. Търговище към АСП, няма нормативно определение на понятието „социално слабо лице“.¹²²

б) Редът и условията за предоставяне и ползване на ДСП са определени както в ПСУДСП, така и в ПВТР. Допуснати са различия и несъответствия на въведените правила относно: целевите групи, към които е насочена услугата; вида на предоставяните услуги; вида и броя на документите, определени за прилагане към писменото заявление на желаещите да ползват ДСП; необходимостта от предоставяне на писмена информация на потенциалните потребители. Липсват определени индикатори/показатели за обоснован избор на потребители от една целева група.¹²³

в) С ПСУДСП и ПВТР са определени и конкретизирани редът и начинът на предоставяне на услугата ДСП, условията и документите, необходими при подаване на заявление, работното време на ОМ СП и други. Вътрешните актове не са публично оповестени, въпреки че въведените правила са относими както към персонала, така и към всички потребители и потенциални потребители от общността. На интернет страницата на община Търговище е публикувана единствено НОАМТЦУ.¹²⁴

г) ОМ СП осъществява дейностите чрез 4 филиала, в 4 населени места. Действащата структура не отговаря на определената с чл. 12, ал. 1 от Правилата за СФУК, съгласно която филиалите са 6 и са разположени в 6 населени места.¹²⁵

Причините за установените несъответствия и непълноти във вътрешните актове, регулиращи дейността на ОМ СП, са липсата на конкретно изразена воля на ОбС и неактуализираната вътрешна уредба на мероприятието. Въведените вътрешни правила са непълни, съдържат неясни и объркващи текстове и са предпоставка за неефективно и неефикасно изпълнение на дейността на ОМ СП по предоставяне на социални услуги. Липсата на публичност е лишила потребителите и потенциалните потребители от общността от информация.

4.1.2. Ресурсна осигуреност

а) За осъществяване на планираните в ГП за 2013 г. и 2014 г. дейности, на ОМ СП са осигурени средства от общинския бюджет и от Фонд „Социална закрила“ – общо 611 828 лв. за 2013 г. и 671 683 лв. за 2014 г., представляващи съответно 97,5 на сто и 98,8 на сто от всички средства за местни дейности, и 70,6 на сто и 75,3 на сто от всички средства за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез бюджета на община Търговище.

За осъществените услуги ДСП и ССХПХ са заплатени местни такси, определени и събирани по реда на чл. 28 от НОАМТЦУ – 38,9 на сто и 36,0 на сто от общите приходи за съответната година. Несъбраните суми към края на двете години са в незначителни размери и не оказват влияние върху финансовата осигуреност на дейностите.¹²⁶

б) За двете години, с решения на ОбС¹²⁷ са утвърдени 46 длъжности в ОМ СП и отчетеният средносписъчен състав на персонала (СССП) е 45 служители, като не са заети 4 от длъжностите.

Общият брой на лицата, участвали в предоставянето на услугите е 53 и 54 съответно към края на 2013 г. и 2014 г., изпълняващи и задълженията на незаетите длъжности - консултант здравословно хранене, готвачи и шофьор. На административни длъжности са назначени 10 служители.

Работещите с храната и хранителните продукти, общо 31,5 души персонал, притежават редовни здравни книжки, гарантиращи спазването на здравните изисквания, определени с Наредба № 15/27.06.2006 г. на министерството на здравеопазването. За повишаване на квалификацията и уменията, в обучения са участвали малко на брой служители - 9,4 на сто и 11,1 на сто от персонала, съответно през 2013 г. и през 2014 г. Служителите, преминалите обучения през периода на одита, са основно от администрацията и във връзка с финансово-счетоводната отчетност на дейността.

В началото и в края на одитирания период, служителите с основна месечна заплата (ОМЗ) в размер на минималната работна заплата (МРЗ) за страната са съответно 42,3 на сто и 25,9 на сто от общия брой. Завишението на ОМЗ е с незначителен размер – с до два лева. Икономията на определения фонд за работни заплати е използвана текущо за изплащането на допълнителни възнаграждения за постигнати резултати и стимулиране на персонала.

Броят на напусналите и новоназначените служители е незначителен. Назначеният персонал е с необходимата квалификация. В края на одитирания период, 52,8 на сто от персонала е със стаж от 5 до 15 години и 66,0 на сто на възраст от 40 до 60 години.

Работа с доброволци при предоставянето на социалните услуги не е осъществена.¹²⁸

в) През периода на одита, ОМ СП разполага с материална база за 6 филиала, в 6 населени места, две от които не са използвани и към 31.12.2014 г. са предадени на общинска администрация.

Наличното оборудване, необходимо за приготвяне на храната е в добро техническо състояние, като част от него, разположено във филиалите е придобито преди 20 години – фурни и котлони, и е морално остаряло и енергийно неефективно. ОМ СП притежава 8 автомобила за разнасяне на храна по домовете, придобити в периода от 1994 г. до 2000 г.

Във връзка с дейността на ОМ СП, и съгласно чл. 40е, т.т. 1, 5 и 6, и чл. 41, ал. 1 от ППЗСП, предоставените социални услуги трябва да отговарят на стандарти и критерии за местоположение и материална база и съответно за хранене. Изискванията към помещенията, в които се приготвя храната са определени с Методически насоки за работата на специализираните институции за социални услуги и социални услуги в общността по изпълнение на стандартите и критериите за хранене (Методически насоки за хранене) на АСП.¹²⁹

Във всички филиали на ОМ СП, по информация от ръководството, помещенията, повърхностите, включително и повърхностите на технологичното оборудване, в местата, където се работи с храни, предметите, приборите и оборудването, които влизат в контакт с храните се поддържат чисти – почистват се и дезинфекцират с периодичност, която не допуска риск от замърсяване на храните. Осигурени са отопление, осветление, снабдяване с вода и вентилация на помещенията, съобразно санитарните норми и изискванията за безопасност.

С цел установя-ване на състоянието на сградата, материал-ната база, оборуд-ването, автомобилите и създадените условия за предоставяне на СУ, се извърши проверка на място и се събра снимков материал при посещение в ОМ СП – Социален патронаж, гр. Търговище. Установи се, че материалната база, оборудването, мебелите и автомобилите са стари, добре поддържани и чисти. Липсва осигурен лесен подход до трапезарията за трудно подвижни потребители. Предприети са действия за поетапно обновяване и през 2015 г. са закупени два автомобила за разнасяне на храна по домовете.¹³⁰

г) За информационното и документационното осигуряване на дейността са попълнени и водени регистри и книги, свързани с използването на хранителни продукти и потребителите на СУ, съгласно изискванията на чл. 41, ал. 1 от ППЗСП и Методическите насоки за хранене - дневник (тетрадка) за отчитане количеството и качеството на готовата храна, главна книга, складови разписки, калкулационна ведомост за всеки отделен вид хранене и други. Информацията е ръчно обработвана. Програмни продукти са използвани за начисляване на работните заплати, счетоводното и финансово отчитане на извършените разходи. За популяризиране на дейността на социалната услуга „Обществена трапезария“, директорът на ОМ СП е участвал в едно интервю през 2013 г.¹³¹

Въпреки големият размер и същественият дял на осигурените средства, финансирането на СУ е недостатъчно за обновяване на материалната база, оборудването, транспортните средства и автоматизиране обработката на данни и информация.

4.1.3. Разпределение на отговорности

Отговорностите на служителите от ОМ СП са определени с вътрешните актове на Община Търговище и на ОМ СП и са конкретизирани в длъжностните характеристики. Директорът на ОМ СП е отговорен за организацията, условията и реда за предоставянето на трите социални услуги. За всеки един от филиалите, отговорностите са възложени и се изпълняват от сътрудник социални дейности. Контролът за спазване хигиената на храните и за гарантиране пригодността на храната за консумация от човека е възложен, с длъжностната характеристика, на главния готвач – да следи за органолептичните качества на храната, технологичните процеси за топла и студена обработка на хранителните продукти, чистотата на съдовете за хранене и качествената първична обработка на плодовете и зеленчуците, качеството и количеството на вложените продукти, правилното прилагане на дезинфекционния разтвор, отговаря за съставянето на менюто и спазване изискванията за физиологичните норми на хранене на потребителите. Разпределението на отговорностите е адекватно и подпомага ефективното изпълнение на услугите.¹³²

4.1.4. Планиране и изпълнение на дейността

а) В ГП е планирано предоставянето на СУ от ОМ СП на общо 703 потребители за 2013 г. и 677 – за 2014 г. Намалението се дължи на занижения брой потребители на СУ ОТ. Планираните капацитети са със 121 потребители повече от планираните по бюджетите за съответните години натурални показатели за СУ ДСП. Различието е резултат от липсата на взаимодействие и координация и води до неясно определени количествени цели и очаквани резултати.

За целите на одита, анализът и оценката са извършени на базата на показателите, определени с ГП за 2013 г. и 2014 г. Средномесечният брой потребители за 2013 г. е 719 и за 2014 г. – 695, определящи съответно 102,2 на сто и 102,7 на сто изпълнение на планираните капацитети, като с най-голям дял е услугата ДСП, достигаща 88,9 на сто от общия брой за месец юни 2014 г.

На потребителите на СУ, за всеки ден, се приготвя храна за обяд, съобразена с техните предпочитания и желания, както и с правото им на отказ поради невъзможност за временно ползване на СУ - поради болест, отсъствие и други. През 2013 г. и 2014 г. са отчетени 152 483 и 152 618 консумирани обяда.¹³³

б) Приоритетните целеви групи, към които са насочени услугите на ДСП, са ветерани от войните и инвалиди с над 90 на сто увреждания, за ОТ - лица и семейства на месечно подпомагане по реда на чл. 9 от ППЗСП и за ССХПХ – социално слаби хора. На всички потребители от тези целеви групи, подали молби-декларации, са предоставени желаните социални услуги.

С най-голям брой са лицата в пенсионна възраст, ползващи ДСП - 390 и съответно 356 в края на двете години, като максималният брой на неудоволетворените е към 31.12.2014 г. и е незначителен – 4,8 на сто от изявилите желание за ползване на услугата.¹³⁴

4.1.5. За СУ „Домашен социален патронаж“ в ГП за 2013 г. и 2014 г. е планиран капацитет по 630 потребители, в т. ч. 60 социално слаби хора, ползващи храна.

Към 31.12.2013 г. действат 570 договора, в т. ч. 100 сключени през годината и към 31.12.2014 г. - съответно 548 и 125 договора. Всички договори са еднотипни и по образец, съгласно т. 12 от ПСУДСП.¹³⁵

За лицата, ползващи СУ ДСП са съставени индивидуални досиета, съдържащи необходимите документи¹³⁶ и са сключени договори за ползване на социалната услуга. Отговорността за съставянето на досиетата и подписването на договорите е възложена с длъжностните характеристики на сътрудник социални дейности от съответния филиал.

а) Съгласно чл. 40а, ал. 3 от ППЗСП, предоставянето на социални услуги в общността, когато са общинска дейност, се извършват със заповед на кмета на съответната община или на упълномощено от него длъжностно лице.

През периода на одита, предоставянето на СУ ДСП е извършено без заповеди на кмета, с което не са изпълнени изискванията на чл. 40а, ал. 3 от ППЗСП. От кмета на общината не е упълномощено длъжностно лице, отговорно за издаване на заповеди.

Причината за неприлагането на нормативното изискване е липсата на организация и на въведени правила и ред във вътрешните актове на ОМ СП за издаване на заповеди за предоставяне на социалната услуга ДСП.¹³⁷

б) Съгласно чл. 40в, ал. 1, т.,т. 2 и 4 от ППЗСП, доставчикът на социални услуги е длъжен да предостави на потенциалните потребители проект на договор за предоставяне на социални услуги и писмена информация относно: опита на доставчика в предоставянето на социални услуги и квалификацията на персонала и процедурата за подаване на жалби.

В ОМ СП липсват документи, удостоверяващи прилагането на нормативното изискване. Процедура за подаване на жалби не е разработена.

В отговор на поставен въпрос, от директора на ОМ СП е пояснено, че процедурата по запознаване на потребителите с необходимата информация се осъществява устно и преди подписването на договорите. Неспазването на нормативното изискване и липсата на утвърдена процедура за подаване на жалби ограничава информираността на потребителите. Причината е в липсата на организация за документиране на осъщественото запознаване и липсата на правила за подаване на жалби.¹³⁸

в) Съгласно чл. 40в, ал. 2, т. 3 от ППЗСП доставчикът на социални услуги сключва договор за предоставяне на услуги с потребителя и/или с негов законен представител, в който задължително се включват размерът на таксата за социалните услуги - предмет на договора и срок на договора.

В чл. 2 от договорите е посочено, че „възложителят заплаща месечна такса на основание Закона за местните такси“ и конкретен размер не е определен. Размерът на таксата е променлив и не може да бъде посочен в договорите, т. к. се изчислява по реда на чл. 86 от ЗМДТ и чл. 28 от НОАМТЦУ, и съответства на реалната издръжка на едно лице.

Предвид целевите групи, към които е насочена социалната услуга - лица в пенсионна възраст, ветерани от войните и инвалиди с над 90 на сто увреждания и други, договореният с чл. 2 текст е неразбираем и неясен - не е пояснен и конкретизиран според чл. 86 от ЗМДТ и чл. 28 от НОАМТЦУ. Срокът на действие на договорите не е определен, но по време на одита са предприети мерки и нарушението е отстранено.

В сключените през периода на одита договори, изискването на чл. 40в, ал. 2, т. 3 от ППЗСП е изпълнено по начин, ограничаващ информираността на потребителите. По този начин потребители не са достатъчно добре запознати и информирани. Причината е в липсата на осъществен предварителен контрол преди подписване на договорите с потребителите на социалната услуга.¹³⁹

г) Съгласно чл. 7 от договорите, възложителят следва да бъде запознат с ПВТР на ОМ СП. Предвид установените различия между действащите през периода на одита ПВТР и ПСУДПС, предоставената информация на потребителя е непълна.¹⁴⁰

4.1.6. За СУ „Обществена трапезария“ в ГП за 2013 г. и 2014 г. е планиран капацитет по 75 потребители съответно за двете години. Предоставянето на СУ се осъществява съгласно подписаните през периода на одита три еднотипни договора с Фонд „Социална закрила“.¹⁴¹ В изпълнение на клаузите, през 2013 г. и през 2014 г. са сключени съответно 80 и 90 договора с потребители на услугата, действащи през договорените месеци от годината. Услугата е ползвана средно от 73 и съответно 47 потребители. Съставените индивидуални досиета, съдържат нормативно определените документи.¹⁴²

От потребителите не е потърсена обратна информация за проучване потребностите от нови СУ и анкетни листове не са съставени. Писмени доклади за изпълнението на договорите, след приключване на реализацията на дейностите, не са изготвени. Не са изпълнени договорените задължения по чл. 4, т.,т. 4.13 и 5 съответно от трите договора.

В отговор на поставен въпрос, от директора на ОМ СП е пояснено, че документите не са изискани от възложителя – ФСЗ, и че ежемесечно са изготвяни и представяни доклади за дейностите и финансови отчети по чл. 4, т.т. 4.1 и 4.2 от договорите. Липсата на проучване на мнението на потребителите и на отчетност на дейността по договорите води до неизпълнение на поети задължения и оказва негативно влияние при определянето на постигнатия ефект от предоставената услуга.¹⁴³

4.1.7. В община Търговище е въведена добра практика за предоставяне на услугата ССХПХ, насочена към скитащи хора, хора без дом и други. Месечната такса се заплаща от Храм „Свети Иван Рилски“, гр. Търговище по предварително съставен списък на потребителите и съгласно чл. 28 от НОАМТЦУ - според реалната издръжка на едно лице. Отчетеното изпълнение на планирания капацитет е 95,0 на сто и 93,3 на сто средно на месец съответно за 2013 г. и 2014 г.

Поради липса на определени вътрешни правила и ред, предоставената услуга ССХПХ е документирана единствено чрез финансово-счетоводни документи - приходни квитанции за платените дължими такси за нейното ползване, калкулации на разходи и други. Очакваният ефект и постигнатия резултат са неясно определени и несъпоставими.¹⁴⁴

4.1.8. Определяне на количествени и качествени измерители на резултата

За осигуряване на качеството на социалните услуги, основно значение има качеството на храните, което следва да отговаря на определените стандарти и критерии за хранене, съгласно чл. 41, ал. 1 от ППЗСП и Методическите насоки за хранене.

Приготвянето на храната е извършено с цел осигуряване на качествена, здравословна и питателна храна, достатъчна по количество, в зависимост от потребностите и личния избор на потребителите и по Рецептурник за обществено хранене - Единен сборник рецепти за заведенията за обществено хранене от 1981 г., утвърден от Министерството на вътрешната търговия и услуги.

Осигуряването на диетично хранене се извършва след консултация с личния лекар, чрез издаване на служебна бележка за здравния статус и номера на диетата при необходимост и с главния готвач, притежаващ необходимата квалификация. Потребителите с уточнени диети са 3.9 на сто за 2013 г. и 3,6 на сто за 2014 г. от средномесечния брой потребители.

От комисия, назначена със заповед¹⁴⁵ на директора на ОМ СП са изготвени седмични менюта за обяд. Потребителите са запознати с утвърдените от директора седмични менюта.

Дневното обедно меню включва супа, основно ястие и десерт, като едно от ястията е без месо. На потребителите се предлагат по един вид от ястията, което в известна степен ограничава техния личен избор при храненето. Причината е в големия брой потребители и максималното използване на капацитета на материалната база и възможностите на персонала за приготвянето й. Липсата на разнообразна храна за деня е компенсирана с осигуряването на различни видове ястия в седмичните менюта.

За гарантиране удовлетвореността на потребителите от получаваната храна, е търсена обратна връзка посредством индивидуални срещи и разговори, които не са документирани. Това не дава възможност да се анализират и оценят управленските действия във връзка с подобряване на ефекта от предоставените СУ. Причината е липсата на организация за документиране на потребителските мнения и предприетите управленски действия. ¹⁴⁶

Приложени са критериите за съответствие на храненето със стандартите. Липсва документиране на резултатите от проведени срещи и разговори с потребителите относно качеството на храната и предоставената услуга.

4.1.9. Разпределение на финансовите ресурси