Доклад за резултатите от извършен одит на възлагането на обществените поръчки в Община Борино за периода от 01. 01. 2008 г до 30. 09. 2009 г

В резултат от извършения одит е съставен одитен доклад № 0042101109, приет с решение № 278/04.112010 г. на Сметната палата.

Община Борино е юридическо лице и включва 5 населени места, обхванати в 5 съставни административно-териториални единици.

За одитирания период кмет на Община Борино е инж. Октай Мустафов Алиев, който съгласно чл. 6, ал. 1 от ЗФУК в публичния сектор носи управленската отговорност.

При осъществяване на дейността си през по-голямата част от одитирания период, кметът на общината е подпомаган от двама заместник-кмета и секретар, които са назначени в съответствие с одобрената численост и структура на общинската администрация.

Предмет на одита е възлагането на обществените поръчки в Община Борино.

При одита са извършени проверка и анализ на вътрешните нормативни актове, свързани с възлагането на обществени поръчки и проверка за спазване на законовите и подзаконовите нормативни изисквания при възлагането на обществените поръчки за периода от 01.01.2008 г. до 30.09.2009 г.

Целта на одита е да се оцени законосъобразността на управленските решения и действия при възлагането на обществените поръчки в Община Борино.

В законоустановения срок по чл. 39, ал. 3 от Закона за Сметната палата по одитния доклад не е постъпило становище от ръководителя на одитирания обект.

С Решение № 146 от 10.06.2010 г. на Сметната палата е допълнен одитният доклад.

За одитирания период от кмета на Община Борино са утвърдени Вътрешни правила за провеждане на процедури по обществени поръчки в сила от 01.01.2007 г.

С вътрешните правила са определени условията и редът за възлагане на обществени поръчки с цел осигуряване на ефективност и прозрачност при разходването на бюджетните и извънбюджетните средства на общината. За всяка процедура за възлагане на обществена поръчка е създадено досие, което съдържа съставените в процеса на възлагане документи. Досиетата са съхранявани от длъжностните лица, отговорни за организирането и провеждането на процедурите.

През цялата 2008 г. и до месец април 2009 г. в Община Борино не е осъществяван предварителен контрол преди вземане на решение, свързано с дейността по възлагане на обществени поръчки.

През одитирания период дейността по възлагане на обществени поръчки е осъществявана от единия заместник-кмет на общината, от началника на отдел „Евроинтеграция” и гл. специалист „Общинска собственост и селско стопанство” при общинската администрация.

Действащите „Вътрешни правила за провеждане на процедури по обществени поръчки” в Община Борино са съобразени с изискванията на ЗОП и НВМОП през 2008 г. Същите не са актуализирани с измененията на ЗОП и НВМОП, в сила от 01.01.2009 г.¹

През одитирания период в Община Борино са проведени и приключили общо 16 процедури за възлагане на обществени поръчки, от които 3 по реда на ЗОП и 13 по реда на НВМОП. Една обществена поръчка, проведена по реда на НВМОП е открита през одитирания период, но е приключила след него. В обхвата на одита са включени всички 17 процедури за възлагане на обществени поръчки.

Решенията за провеждане на процедурите са взети от кмета на общината в качеството му на възложител на обществени поръчки, съгласно разпоредбите на ЗОП.

През 2008 г. и 2009 г. възложителят не се е възползвал от възможността да изпрати предварителни обявления за процедурите, които е възнамерявал да възложи през съответната година.

През одитирания период по реда на ЗОП са открити и приключили 3 процедури за възлагане на обществени поръчки, от които 1 за строителство и 2 за услуги. В резултат на проведените процедури са сключени 3 договора за възлагане на обществени поръчки. Общата стойност на сключените договори е в размер на 2 566 811 лв. (без ДДС).

Обществените поръчки по реда на ЗОП са възложени чрез провеждане на открита процедура.

Процедурите са открити с решения на възложителя, с които са одобрени обявленията и документацията за участие. Обявленията и документациите за участие са изготвени в съответствие с изискванията на чл. 25, ал. 2 и чл. 28, ал. 1 от ЗОП.

Решенията и обявленията са изпращани до АОП за вписване в Регистъра на обществените поръчки в нормативно определения 7-дневен срок от датата на издаването им. Едновременно обявленията са изпращани за обнародване и на електронната страница на Държавен вестник.

Спазени са нормативните изисквания при определянето на крайния срок за получаване на офертите.

В съответствие с изискванията на чл. 34 от ЗОП, за провеждането на всяка процедура от възложителя е назначена комисия.

В резултат на проведените по реда на ЗОП процедури през одитирания период са сключени 3 възмездни писмени договора с участниците, определени за изпълнители на обществените поръчки. Договорите са сключени в нормативно определения срок, с изключение на една процедура, и включват всички предложения от офертите на отделните участници, въз основа на които са определени за изпълнители на обществените поръчки.

В съответствие с изискванията на чл. 44, ал. 1 от ЗОП, за всеки договор, не по-късно от седем дни от сключването му, е изпратена информация до АОП за вписване в Регистъра на обществените поръчки.

При извършения одит на проведените процедури относно тяхната законосъобразност са констатирани следните нарушения:

Съдържащата се в утвърдената документация методика за определяне на комплексната оценка на офертите за тези процедури не съдържа точни указания за определяне на оценката на част от показателите. За оценка на показателите е определен точков диапазон, без да е обяснено как точно да бъде определен броят на точките по съответния показател. Не са спазени изискванията на чл. 28, ал. 2 от ЗОП.²

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет „Инвестиционно консултиране и проектиране за кандидатстване с проекти до максималния допустим размер, съгласно условията на Националната програма за „Развитие на селските райони” за подобряване качеството на живот, чрез ремонт и рехабилитация на ВиК мрежа, улична мрежа, общински пътища и паркове в населените места Борино, Буйново, Ягодина, Чала, Кожари” и „Проектиране на интегрирана ВиК система и пречиствателна станция за отпадъчни води в с. Борино, обл. Смолян”.

С липсата на точни указания за определяне на оценката на част от показателите са създадени предпоставки за проява на субективен подход от членовете на комисията при оценяването на офертите. Предпоставките за субективно оценяване на офертите са реализирани и при двете процедури.

Част от показателите за оценка на офертите при двете процедури и при процедурата с предмет „Изпълнение на СМР на обект: Канализация на с. Чала, Община Борино” представляват оценка на годността на участниците, а не касаят изпълнението или резултата от изпълнението на обществената поръчка. Същите не следва да се включват като показатели за оценка и да участват във формирането на комплексната оценка на офертите.³

2.1.2. При извършената проверка на досиетата на проведените обществени поръчки по реда на ЗОП е констатирано, че:

а) пликовете с предлаганите цени на участниците в процедурите не са подписани от нито един от членовете на комисията, при процедурите открити с предмет „Инвестиционно консултиране и проектиране за кандидатстване с проекти до максималния допустим размер, съгласно условията на НП за „Развитие на селските райони” за подобряването качеството на живот, чрез ремонт и рехабилитация на ВиК мрежа, улична мрежа, общински пътища и паркове в населените места: Борино, Буйново, Ягодина, Чала, Кожари”, „Проектиране на интегрирана ВиК система и пречиствателна станция за отпадъчни води в с. Борино, обл. Смолян” и „Изпълнение на СМР на обект: Канализация на с. Чала, Община Борино”;

б) приложенията, които подлежат на оценка не са подписани от нито един от членовете на комисията при процедурата с предмет „Изпълнение на СМР на обект: Канализация на с. Чала, Община Борино”.

Нарушени са разпоредбите на чл. 68, ал. 4 от ЗОП.

Поради допуснатото нарушение със заповед на кмета на общината, договорът е предсрочно прекратен на 14.09.2009 г. По договора не са разходени средства.

При извършената проверка е констатирано, че Удостоверението за липсата на задължения към Националната агенция за приходите (НАП) и Свидетелството за съдимост, представени от участника, определен за изпълнител на обществената поръчка, не са актуални към датата на сключване на договора.

Нарушени са разпоредбите на чл. 42, т. 2 от ЗОП.⁵

2.1.5 При процедурите с предмет „Проектиране на интегрирана ВиК система и пречиствателна станция за отпадъчни води в с. Борино, обл. Смолян” и „Изпълнение на СМР на обект: Канализация на с. Чала, Община Борино” условията и размерът на гаранциите за изпълнение на договорите не са определени в обявленията за обществените поръчки, а са определени в документацията за участие в процедурата.
2.2. Спазване на изискванията за възлагането на малки обществени поръчки, проведени по реда на НВМОП

През 2008 г. и деветмесечието на 2009 г. в Община Борино са открити, проведени и приключили общо 13 процедури за възлагане на малки обществени поръчки по реда на НВМОП, от които 7 за строителство, 4 за доставки и 2 за услуги. Една от проверените обществени поръчки за възлагане на строителство, проведена по реда на НВМОП е открита през одитирания период, но е приключила след него.

Десет процедури са проведени чрез открит конкурс, като за 7 от тях решенията са взети на основание чл. 3, ал. 2 от НВМОП, а за останалите 3 на основание чл. 3, ал. 2 от НВМОП. Четири процедури са проведени чрез договаряне с покана, като за 3 от тях решенията са взети на основание чл. 53, ал. 1, т. 4 от НВМОП, а за 1 на основание чл. 53, ал. 1, т. 1 от НВМОП.

От тях 2 процедури са прекратени на основание чл. 24, ал. 1, т. 6 от НВМОП, тъй като са установени нарушения при откриването и провеждането им, които не могат да бъдат отстранени, без това да промени условията, при които са обявени процедурите.

В резултат на проведените процедури са сключени 13 договора за възлагане на обществени поръчки на обща стойност 1 267 185 лв.

Процедурите са открити с решения на възложителя. С решенията са одобрени обявленията, документациите за участие и поканите за участие. По форма и съдържание решенията, обявленията, документациите и поканите съответстват на нормативните изисквания.

Спазени са изискванията за изпращане на решенията, обявленията и поканите до АОП за вписване в Регистъра на обществените поръчки в седемдневен срок от датата на издаването им. Обявленията са изпращани за обнародване на електронната страница на Държавен вестник.

За провеждането на процедурите, в съответствие с изискванията на НВМОП, от кмета на общината са назначени комисии.

В съответствие с изискванията на чл. 42, ал. 1 от НВМОП, за всяка една от проведените процедури с решение на възложителя е обявено класирането на участниците и участника, определен за изпълнител на малката обществена поръчка.

При извършения одит на проведените процедури относно тяхната законосъобразност са констатирани следните нарушения:

Съдържащата се в утвърдената документация методика за определяне на комплексната оценка на офертите за тези процедури не съдържа точни указания за определяне на оценката на част от показателите. Извършено е нарушение на чл. 8, ал. 2 от НВМОП.⁶

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет:

а) „Основен ремонт на Здравна служба – с. Борино”;

б) „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала, Община Борино – ІІ етап”;

в) „Ремонт на втори етаж на СОУ „Н. Вапцаров” с. Борино”;

г) „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино”,

д) „Допълнително водоснабдяване с. Борино от извор „Топлика” – I-ви етап”;

е) „Избор на изпълнител за строителство на подпорни стени в Община Борино, Област Смолян”.

С липсата на точни указания за определяне на оценката на част от показетелите са създадени предпоставки за проява на субективен подход от членовете на комисията при оценяването на офертите.

Част от показателите за оценка на офертите по 7 от процедурите, проведени чрез открит конкурс по реда на НВМОП представляват оценка на годността на участниците, а не касаят изпълнението или резултата от изпълнението на обществената поръчка. Същите не следва да се включват като показатели за оценка и да участват във формирането на комплексната оценка на офертите.⁷

Това е констатирано при процедурите с предмет:

а) „Основен ремонт на Здравна служба – с. Борино”;

б) „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала, Община Борино – ІІ етап”;

в) „Ремонт на втори етаж на СОУ „Н. Вапцаров” с. Борино”;

г) „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинските пътища и уличната мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008 г.-2009 г.”;

д) „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино”.

При процедурите с предмет „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино” и „Избор на изпълнител за строителство на подпорни стени в Община Борино, Област Смолян” са нарушени разпоредбите на чл. 6, ал. 5 от НВМОП.

а) пликовете с предлаганите цени на участниците в процедурите не са подписани от нито един от членовете на комисията, при процедурите с предмет:

- „Доставка на оборудване”;

- „Основен ремонт на Здравна служба – с. Борино”;

- „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала, Община Борино – ІІ етап”;

- „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинските пътища и уличната мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008 г.-2009 г.”;

- „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино”;

- „Доставка на лек автомобил „CHEVROLET CAPTIVA 7 места 2008” или еквивалентно за нуждите на ОбА-Борино”;

б) приложенията, които подлежат на оценка не са подписани от нито един от членовете на комисията, при процедурите с предмет „Доставка на лек автомобил „CHEVROLET CAPTIVA 7 места 2008” или еквивалентно за нуждите на ОбА-Борино”, „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала, Община Борино – ІІ етап” и „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинските пътища и уличната мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008 г.-2009 г.”.

Нарушени са разпоредбите на чл. 38, ал. 3 от НВМОП

Нарушени са разпоредбите на чл. 32, ал. 1, т. 2 от НВМОП⁸

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет:

а) „Доставка на лек автомобил „CHEVROLET CAPTIVA 7 места 2008” или еквивалентно за нуждите на ОбА-Борино”;

б) „Изграждане на подпорна стена на път Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино”;

в) „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари”;

г) „Изграждане на подпорна стена в кв. 5 с. Борино”;

д) „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинските пътища и уличната мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008 г.-2009 г.”;

е) „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинска пътна мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008-2009 – І участък – Борино - Чала и ІІ участък – Тешел – Ягодина – Козилника”;

ж) „Избор на изпълнител за строителство на подпорни стени в Община Борино, Област Смолян”.

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет:

а) „Изграждане на подпорна стена на път Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино”;

б) „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари”;

в) „Изграждане на подпорна стена в кв. 5 с. Борино”;

г) „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала, Община Борино – ІІ етап”;

д) „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинските пътища и уличната мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008 г.-2009 г.”;

е) „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино”;

ж) „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинска пътна мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008-2009 – І участък – Борино - Чала и ІІ участък – Тешел – Ягодина – Козилника”;

з) „Периодична доставка на дизелово гориво и бензин – 2009 г. за нуждите на Община Борино”.

За процедурата с предмет „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване на с. Чала – ІІ етап”, управителят на фирмата – изпълнител „Виденица 2004” ЕООД е свързано лице – роднина по сватовство от втора степен със заместник-кмета, който отговаря за организирането и провеждането на обществените поръчки в общината. Управителят на дружеството е декларирал, че не е свързано лице по смисъла на § 1 от допълнителната разпоредба на Закона за държавния служител, както и по смисъла на § 1, т. 1 от допълнителната разпоредба на Закона за предотвратяване и разкриване на конфликт на интереси, като в декларацията не е включен текста „или със служители на ръководна длъжност в неговата организация”.

За процедурата „Изпълнение на СМР на обект допълнително водоснабдяване с. Чала, Община Борино – ІІ етап” са установени нарушения, факти и обстоятелства както следва:

а) обявлението не е изпратено в срока по чл. 35, ал. 1 от НВМОП, с което е съкратен значително срока за получаване на оферти;

б) в образеца на декларацията по чл. 47, ал. 5 от ЗОП не е включен пълния текст, който да възпроизвежда хипотезите на свързаност, посочени в цитираната правна норма;

в) при провеждане на процедурата е подадена оферта само от един участник;

г) управителят на участника „Виденица 2004” ЕООД е свързано лице – роднина от втора степен по сватовство с лице на ръководна длъжност от администрацията на възложителя;

д) заместник-кметът (свързано лице с управителя на дружеството – изпълнител) съгласно заповед на кмета е бил отговорен за организирането и провеждането на процедурите в общината.

В процедурите с предмет „Изграждане на подпорна стена на път „Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино” и „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари” участва и е определено за изпълнител същото дружество, като управителят изобщо не е подавал декларация за липса на свързаност по чл. 47, ал. 5 от ЗОП.

За други седем договора за строителство, възложени чрез събиране на три ценови оферти, за изпълнител е определено „Виденица 2004” ЕООД, представлявано от същото лице, което е свързано със заместник-кмета на общината. За пет от седемте договора, сключени с „Виденица ЕООД, е следвало да се проведе процедура за възлагане на обществена поръчка, което не е организирано. Допуснато е разделяне на обществена поръчка, с цел заобикаляне прилагането на НВМОП.

На същия изпълнител – „Виденица 2004” ЕООД са възложени общо десет договора (чрез процедури или чрез събиране на оферти) и общата стойност на всички поръчки възлиза на приблизително 1 000 000 лв.

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет „Изграждане на подпорна стена на път Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино”, „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари”, „Изграждане на подпорна стена в кв. 5 с. Борино” и „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинска пътна мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008-2009 – І участък – Борино – Чала и ІІ участък – Тешел – Ягодина – Козилника”.

Нарушението е констатирано при процедурите с предмет „Изграждане на подпорна стена на път Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино”, „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари”, „Изграждане на подпорна стена в кв. 5 с. Борино” и „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинска пътна мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008-2009 – І участък – Борино – Чала и ІІ участък – Тешел – Ягодина – Козилника”.

При 9 от процедурите, проведени по реда на НВМОП, възложителят не е определил срок за приключване на работата на комисията.¹³

Не са спазени изискванията на чл. 26, ал. 2 и ал. 3 от НВМОП, тъй като определените гаранции за участие и изпълнение при обществената поръчка с предмет „Доставка на лек автомобил „CHEVROLET CAPTIVA 7 места 2008” или еквивалентно за нуждите на ОбА-Борино” са над нормативно определените размери.¹⁵

Нарушени са разпоредбите на чл. 32, ал. 1, т. 3 от НВМОП.

Нарушението е констатирано при процедурите с повече от един участник и с предмет „Изграждане на подпорна стена на път Тешел – Буйново на км. 7+450 – с. Борино”, „Изграждане на подпорна стена в част от имоти № 60 и 73 с. Кожари”, „Изграждане на подпорна стена в кв. 5 с. Борино” и „Дейности по зимно поддържане (снегопочистване и опесъчаване) на общинска пътна мрежа на територията на Община Борино за сезон 2008-2009 – І участък – Борино – Чала и ІІ участък – Тешел – Ягодина – Козилника”.

Нарушени са разпоредбите на чл. 35, ал. 1 от НВМОП.²²

През 2008 г. по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП са реализирани 14 малки обществени поръчки, от които 12 за строителство и 2 за услуги. По реда на чл.2, ал. 1 от НВМОП са реализирани през 2009 г. 11 малки обществени поръчки, от които 5 за строителство, 1 за доставка и 5 за услуги. За малките обществени поръчки с избраните изпълнители са сключени общо 23 договора. Общата стойност на сключените договори е в размер на 1 671 353 лв. (без ДДС).

При извършеното тестване по същество на реализираните малки обществени поръчки относно тяхната законосъобразност са констатирани следните нарушения:

а) за реализираните малки обществени поръчки по чл. 2 от НВМОП не е изпращана обобщена информация до АОП за нито едно тримесечие. Нарушени са разпоредбите на чл. 34, ал. 5 от НВМОП;²³

б) нарушени са разпоредбите на чл. 2, ал. 1 от НВМОП, тъй като са сключени: договор за обект „Изграждане на подпорна стена в кв. 12 с. Борино” и споразумение за сътрудничество в реконструкцията и модернизацията на уличното осветление, което има характер на възлагане на строителство, и е следвало да бъдат събрани не по-малко от 3 оферти, което не е организирано.
2.4. Проверка на сключените договори в общината, с цел установяване проведени ли са обществени поръчки във всички случаи когато това се е изисквало

За периода от 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г. в Община Борино са сключени 105 договора, а за периода от 01.01.2009 г. до 30.09.2009 г. са сключени 61 договора, или общо 166 договора.

Критерий за определяне на одитната извадка е договори за поемане на задължения, сключени за периода от 01.01.2008 г. до 30.09.2009 г. на стойност над 3 000 лв.

При така формираната извадка са проверени 82 договора, или 49 % от всички сключени договора в общината през одитирания период, относно спазването на изискванията на ЗОП и НВМОП.

При извършените тестове по същество на сключените договори за строителство в общината през 2008 г., с цел установяване проведени ли са обществени поръчки във всички случаи когато това се е изисквало, са констатирани следните нарушения:

2.4.1. По реда на чл. 2, ал. 2, т. 1 от НВМОП кметът на Община Борино на 16.04.2008 г. е сключил четири договора за извършване на СМР на обекти, които са идентични. Стойността на всеки от договорите е до 100 000 лв. (без ДДС), но общата им стойност е в размер на 111 039 лв. (без ДДС) и изисква провеждане на процедура по НВМОП, каквато не е организирана и проведена.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁴

По реда на чл. 53, ал. 1, т. 4 от НВМОП кметът на Община Борино на 27.05.2008 г. е сключил договор за извършване на СМР на още един обект.

Строително-монтажните работи и на петте обекта са идентични и договорите са сключени в непродължителен период от време. Стойността на всеки от първите четири договора е до 100 000 лв. (без ДДС), но общата стойност на петте договора надвишава стойността, определена в чл. 2, ал. 1, т. 1 от НВМОП. Възлагането на строителството по петте договора е следвало да бъде проведено по реда, приложим за общата им стойност.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁵

Средствата, необходими за изпълнението на обектите са осигурени и предоставени на Община Борино с Решение № СБ – 1 от 31.03.2008 г. на МКВП. Дейностите и на петте обекта са идентични.

Стойността на всеки от договорите е до 15 000 лв. (без ДДС), но общата им стойност изисква прилагането на режима по чл. 2, ал. 1, т. 2 от НВМОП – събиране на не по-малко от три оферти, което не е извършено.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁶

Стойността на всеки от договорите е до 30 000 лв. (без ДДС), но общата им стойност изисква провеждане на процедура по НВМОП, каквато не е организирана и проведена.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁷

2.4.5. По реда на чл. 2, ал. 1, т. 1 от НВМОП кметът на Община Борино е сключил 2 договора на 22.07.2008 г. и 29.07.2008 г. за извършване на СМР на обекти.

По реда на чл. 53, ал. 1, т. 4 от НВМОП, кметът е сключил два договора за извършване на СМР на обектите „Изграждане на подпорна стена на част от имоти с пл. № 60 и 73 - с. Кожари” и „Изграждане на подпорна стена в кв. 5, с. Борино”.

Средствата, необходими за изпълнението и на четирите обекта са осигурени и предоставени на Община Борино с Решение № СБ – 2 от 17.06.2008 г. на МКВП. Строително-монтажните работи и на четирите обекта са идентични.

Стойността на всеки от първите два договора е до 100 000 лв. (без ДДС), но общата стойност на четирите договора надвишава стойността, определена в чл. 2, ал. 1, т. 1 от НВМОП. Възлагането на строителството по четирите договора е следвало да бъде проведено по реда, приложим за общата им стойност.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁸

2.4.6. По реда на чл. 2, ал. 1, т. 2 от НВМОП кметът на Община Борино е сключил договор от 26.01.2009 г. за проектиране на обект „Подпорна стена на път IV 19772 Тешел – Буйново на км. 12+950”.

По реда на чл. 2, ал. 2, т. 2 от НВМОП кметът на Община Борино е сключил договор от 10.02.2009 г. за проектиране на обект „Подпорна стена на път IV 19772 Тешел – Буйново на км. 2+030”.

Договорите за възлагане изпълнението на дейностите са сключени в непродължителен период от време и предметът им е идентичен.

Общата стойност на двата договора надвишава стойността, определена в чл. 2, ал. 2, т. 2 от НВМОП и изисква прилагането на режима по чл. 2, ал. 1, т. 2 от НВМОП – събиране на не по-малко от три оферти и за двата обекта.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.²⁹

2.4.7. По реда на чл. 2, ал. 2, т. 2 от НВМОП кметът на Община Борино е сключил 2 договора от 03.02.2009 г. и 1 договор от 06.02.2009 г. за проектиране на обекти.

Договорите за възлагане изпълнението на дейностите са сключени в непродължителен период от време и предметът им е идентичен.

Стойността на всеки от договорите е до 15 000 лв. (без ДДС), но общата им стойност надвишава стойността, определена в чл. 2, ал. 2, т. 2 от НВМОП и изисква прилагането на режима по чл. 2, ал. 1, т. 2 от НВМОП – събиране на не по-малко от три оферти, което не е извършено.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.³⁰

По реда на чл. 53, ал. 1, т. 1 от НВМОП, кметът на 01.12.2008 г., е сключил два договора за други два участъка.

По реда на чл. 2, ал. 2, т. 2 от НВМОП кметът на Община Борино е сключил договор от 17.11.2008 г. за „Зимно поддържане на пътната мрежа през зимен сезон 2008/2009 г. за участък – населено място с. Борино”.

Четирите договора са сключени в непродължителен период от време и предметът им е идентичен. Средствата, необходими за изпълнението на дейностите са заложени по бюджета на общината с източник на финансиране собствени средства и целева субсидия от Централния бюджет.

Разходените средства по всеки от договорите са до 30 000 лв. (без ДДС), но общият им размер надвишава стойността, определена в чл. 2, ал. 1, т. 2 от НВМОП и изисква провеждане на процедура по НВМОП и за четирите обекта, каквато е организирана само по отношение на първите три.

Налице е извършено нарушение на чл. 15, ал. 6 от ЗОП, във връзка с § 2 от ПЗР на НВМОП.³¹

1. Вътрешните правила за възлагане на обществени поръчки в общината да се актуализират съобразно настъпилите изменения в ЗОП и НВМОП;

2. Методиките за определяне на комплексните оценки на офертите, прилагани в процедурите за възлагане на обществени поръчки с критерий „икономически най-изгодна оферта” да съдържат точни указания за определяне на оценката по всеки показател, които да намаляват до минимум възможностите за проява на субективизъм от страна на комисиите, както и да не се включват показатели за оценка, които са свързани с годността на участниците;

3. В документациите за участие в процедурите да не се включват изисквания, които дават необосновано предимство на един участник в обществената поръчка;

4. Да не се допуска разделяне на части на обществените поръчки с идентичен или сходен предмет с цел прилагане на по-облекчен ред за възлагане;

5. При назначаването на комисиите за провеждане на процедурите за възлагане на обществени поръчки да се определят резервни членове и да се определя срокът за приключване работата на комисиите;

6. Да се спазват законово определените срокове и изисквания за изпращане на информация до Агенцията по обществени поръчки и до Европейската комисия;

7. Да се определи длъжностно лице, което да отговаря за текущото събиране, обобщаване и изпращане на информация до АОП за обществените поръчки, възложени по реда на чл. 2 от НВМОП;

8. Гаранциите за изпълнението на договорите да се определят като процент от стойността на обществените поръчки и размерите на гаранциите за участие и за изпълнение да съответстват на нормативните изисквания;

9. Да не се сключват договори за възлагане на обществени поръчки преди внасяне на гаранциите за изпълнение на договорите;

10. Да не се сключват договори за възлагане на обществени поръчки преди изтичане на срока за обжалване на решението за определяне на изпълнител;

11. При провеждане на процедури на договаряне с покана по реда на НВМОП в решението за откриване на процедурите да се посочват мотивите за избор на вида на процедурата и да се съставят отделни протоколи за постигнатите договорености с всеки кандидат;

12. Договорите за възлагане на обществени поръчки да съответстват на предложенията от офертата на участниците, определени за изпълнители;

13. Да се изисква от участниците в процедурите за възлагане на обществени поръчки да представят декларации за удостоверяване липсата на обстоятелствата по чл. 47, ал. 5 от ЗОП.

Настоящият доклад е изготвен на основание чл. 41, ал. 1 от Закона за Сметната палата и е приет от Сметната палата с решение № 278/04.11.2010 г.